Nombreuses sont les solutions pour défiscaliser en France. Bien que notre pays soit considéré comme un enfer fiscal, il existe des “îles paradisiaques” ou niches fiscales à connaître. La défiscalisation immobilière est bien sûr une solution populaire, mais ce n’est pas la seule. L’État encourage également les investissements dans d’autres secteurs, tels que les PME, le cinéma d’auteur et les DOM-TOM, en proposant des avantages fiscaux tels que le Pinel, le Denormandie, les FCPI, les SOFICA, etc. Cependant, il est important de noter que toutes ces solutions de défiscalisation ne sont pas forcément rentables. Il est essentiel de bien les comprendre avant de s’engager.
Comment défiscaliser selon vos enjeux patrimoniaux ?
Le choix du dispositif de défiscalisation dépend de votre situation patrimoniale. Il est important de prendre en compte votre tranche marginale d’imposition (TMI), qui détermine le taux d’imposition de vos revenus supplémentaires. Les contribuables ayant une TMI élevée ont naturellement plus d’intérêt à défiscaliser. Il est donc essentiel d’évaluer votre situation personnelle avant de choisir une solution de défiscalisation.
Les produits d’épargne pour défiscaliser tout en préparant un projet
Pour défiscaliser tout en préparant un projet (retraite, achat immobilier, transmission), vous pouvez opter pour certains produits d’épargne. L’assurance vie et le plan d’épargne en actions (PEA) sont deux des solutions les plus populaires. L’assurance vie permet d’épargner et d’obtenir des revenus du patrimoine exonérés d’impôt. Le PEA, quant à lui, est spécifiquement conçu pour l’investissement en actions. Il permet de bénéficier d’une exonération d’impôt sur les revenus en cas de sortie après 5 ans.
Le plan d’épargne retraite (PER) est également très efficace pour défiscaliser en diminuant ses revenus imposables. Les cotisations versées sur un PER sont déductibles de vos revenus imposables, ce qui vous permet de payer moins d’impôts tout en préparant votre retraite.
Les dispositifs de défiscalisation immobilière
L’investissement immobilier est une solution très populaire pour défiscaliser en France. Cependant, il est important de noter que l’investissement locatif ne permet pas automatiquement de défiscaliser. Pour bénéficier d’avantages fiscaux, il faut opter pour un dispositif fiscal spécifique, comme le LMNP (location meublée non professionnelle), le Pinel ou le Denormandie. Ces dispositifs offrent une réduction d’impôt sur le revenu en échange de l’investissement dans l’immobilier.
L’investissement dans des entreprises
Investir dans des entreprises soutenues par l’État est une autre option pour défiscaliser. Il existe différents dispositifs qui offrent d’importantes réductions d’impôt sur le revenu, comme la loi Girardin pour l’investissement dans les DOM-COM, les groupements forestiers d’investissement (GFF et GFI) pour l’investissement dans les forêts, les SOFICA pour le financement du cinéma d’auteur, les FCPI et les FIP pour l’investissement dans les PME, etc.
Défiscaliser par les dons, la famille, les services à la personne
En plus des solutions d’investissement, il existe d’autres moyens d’optimiser fiscalement. Les dons aux associations reconnues d’utilité publique permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. L’optimisation familiale, comme se marier ou se pacser avec un conjoint ayant une tranche marginale d’imposition plus faible, peut également aider à payer moins d’impôt. Enfin, l’emploi d’un salarié à domicile et les frais de garde d’enfant à l’extérieur du domicile permettent de bénéficier d’un crédit d’impôt.
En conclusion, il existe de nombreuses solutions de défiscalisation en France. Cependant, il est essentiel de bien comprendre chaque dispositif et d’évaluer sa pertinence par rapport à votre situation patrimoniale. Pour cela, il est recommandé de faire appel à un conseiller en gestion de patrimoine objectif et compétent.
