La France est connue pour être un pays fiscalement lourd, mais saviez-vous qu’il existe des “îles paradisiaques” dans ce système ? Ces “îles paradisiaques” sont en réalité des niches fiscales qui permettent de défiscaliser. La défiscalisation immobilière est sans aucun doute la plus connue, mais il en existe bien d’autres ! En encourageant les Français à investir dans certains secteurs subventionnés, l’État peut orienter leur épargne tout en réduisant leur imposition sur le revenu.
Dans cet article, nous allons vous présenter 16 solutions de défiscalisation populaires, réparties en 4 catégories, et vous donner notre avis sur chacune d’entre elles. Toutefois, gardez à l’esprit que toutes les solutions de défiscalisation ne sont pas rentables malgré les économies d’impôt qu’elles permettent de réaliser. Il est donc important de bien les comprendre avant de prendre une décision.
Les produits d’épargne pour défiscaliser
1/ Assurance-vie et PEA : des revenus du patrimoine exonérés d’impôt
L’assurance-vie et le Plan d’épargne en actions (PEA) sont considérés comme les deux meilleures niches fiscales pour les épargnants. Ils permettent d’obtenir des revenus du patrimoine exonérés d’impôt. L’assurance-vie offre également des avantages successoraux intéressants, notamment en matière de transmission de patrimoine.
2/ Le PER : diminuer ses revenus imposables
Le Plan d’épargne retraite (PER) est un produit d’épargne qui permet de réduire ses revenus imposables tout en préparant sa retraite. Les sommes versées sur un PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet de réaliser des économies d’impôt significatives.
3/ Le contrat Madelin : pour les travailleurs non salariés
Le contrat Madelin est destiné aux travailleurs non salariés (TNS) et permet de déduire les cotisations de prévoyance et de retraite complémentaire du bénéfice imposable. Cependant, le PER a remplacé le contrat Madelin et est considéré comme plus avantageux.
4/ Le PEE : profiter de l’épargne salariale
Le Plan d’épargne entreprise (PEE) permet aux salariés de bénéficier d’avantages fiscaux en plaçant leurs primes d’intéressement et de participation dans des supports d’épargne. C’est un dispositif intéressant pour ceux qui ont accès à un PEE.
5/ Le PERECO ou PERCOL : un autre dispositif d’épargne entreprise
Le Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Collectif (PERECO) ou Plan d’Épargne Retraite Collectif (PERCOL) permet aux salariés de se constituer une épargne à long terme tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Il succède au PERCO et offre des possibilités de déblocage anticipé.
Les dispositifs de défiscalisation immobilière
Investir dans l’immobilier est une solution très prisée des Français pour défiscaliser, car elle permet de concilier deux passions : la pierre et la défiscalisation. Toutefois, il est important de choisir le bon dispositif, car un investissement locatif classique ne permet pas de défiscaliser.
6/ Le LMNP : échapper à l’impôt sur les revenus locatifs
Le régime de la Location Meublée Non Professionnelle (LMNP) permet de neutraliser l’impôt sur les revenus locatifs en louant un bien immobilier meublé. En optant pour le LMNP au réel, il est possible d’amortir comptablement le bien et de réduire ainsi l’assiette imposable à 0.
7/ Le Pinel et le Denormandie : bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu
Le Pinel et le Denormandie sont deux dispositifs très populaires qui permettent de réduire l’impôt sur le revenu en investissant dans l’immobilier neuf ou ancien, sous certaines conditions. Ils offrent une réduction d’impôt intéressante, mais il est important de bien évaluer le potentiel de valorisation du bien.
L’investissement dans des entreprises
Il est possible de bénéficier d’importantes réductions d’impôt en investissant dans des entreprises soutenues par l’État. Cependant, ces investissements sont souvent risqués et ne sont pas adaptés à tous les profils d’investisseurs.
8/ La loi Girardin : investir dans les DOM-COM
La loi Girardin offre une réduction d’impôt sur le revenu aux investisseurs qui financent l’achat de matériels industriels ou agricoles dans les départements et collectivités d’Outre-Mer (DOM-COM). Cependant, il s’agit d’un investissement risqué et il est recommandé d’être vigilant dans le choix de son intermédiaire financier.
9/ Les groupements forestiers : investir dans les forêts
Investir dans des groupements forestiers permet de bénéficier d’avantages fiscaux intéressants, tels que la réduction de l’impôt sur le revenu, l’exonération de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) et des droits de mutation en cas de transmission. Cependant, il s’agit d’un investissement à long terme et il existe un risque de perte en capital.
10/ Les groupements fonciers viticoles : investir dans les vignobles
Les groupements fonciers viticoles permettent de réduire l’impôt sur le revenu tout en investissant dans des vignobles. C’est un investissement intéressant pour ceux qui sont assujettis à l’IFI et qui aiment le vin.
11/ Les FCPI et les FIP : investir dans les PME
Les FCPI et les FIP sont des fonds d’investissement dans des PME non cotées qui permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. Cependant, ces investissements sont souvent peu rentables et comportent un risque élevé.
12/ Les SOFICA : financer le cinéma d’auteur
Les SOFICA permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu en investissant dans le cinéma d’auteur et les petites productions françaises. Toutefois, cet investissement est souvent peu rentable malgré la défiscalisation.
13/ Les investissements solidaires : soutenir des causes sociales
Les investissements solidaires permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu en investissant dans des projets à caractère social ou solidaire. C’est un moyen de concilier investissement et engagement personnel.
Défiscaliser par les dons, la famille et les services à la personne
Il existe d’autres solutions pour réduire son impôt sur le revenu, telles que les dons aux associations, l’optimisation familiale et les frais de garde d’enfant à l’extérieur du domicile. Ces solutions ne sont pas des investissements à proprement parler, mais elles permettent de réaliser des économies d’impôt.
Il est important de rappeler que toutes ces solutions de défiscalisation ne sont pas adaptées à tous les profils d’investisseurs. Il est recommandé de faire appel à un conseiller en gestion de patrimoine pour évaluer votre situation et choisir les meilleures solutions de défiscalisation.
Pour plus d’informations, n’hésitez pas à nous contacter par mail à l’adresse contact@avenuedesinvestisseurs.fr ou via le formulaire de contact sur notre site. Nous vous mettrons en relation avec un conseiller en gestion de patrimoine sélectionné par nos soins.
Questions fréquentes
Vous trouverez ci-dessous une liste de questions fréquemment posées sur la défiscalisation :
- Quelles sont les meilleures solutions de défiscalisation en 2023 ?
- Comment choisir la solution de défiscalisation adaptée à ma situation ?
- Quel est le plafond global des niches fiscales ?
- Comment fonctionne la défiscalisation immobilière ?
- Quels sont les avantages de l’assurance-vie et du PEA pour défiscaliser ?
- Quels sont les dispositifs de défiscalisation les plus rentables ?
- Comment bénéficier de réductions d’impôt en investissant dans des entreprises ?
- Quels sont les avantages fiscaux des dons aux associations ?
- Comment optimiser fiscalement en ayant une famille ?
- Comment profiter des avantages fiscaux des services à la personne ?
Nous espérons que cet article vous aura aidé à mieux comprendre les différentes solutions de défiscalisation disponibles. N’oubliez pas de consulter notre guide complet sur la défiscalisation pour obtenir plus d’informations et de conseils.
Bonne défiscalisation !
