Réussir à alléger le montant de ses impôts est un défi sensible pour beaucoup de Français. En 2023, la charge fiscale continue d’augmenter, poussant les contribuables à chercher des moyens de diminuer leur imposition. Que ce soit à travers des placements fiscalement avantageux, la défiscalisation immobilière, ou encore les crédits d’impôt, il existe plusieurs solutions pour optimiser la gestion de votre patrimoine et réduire vos impôts. Dans cet article, nous vous présentons neuf stratégies pour vous aider à réduire votre pression fiscale.
1. Bien déclarer sa situation familiale
La première étape pour réduire vos impôts est de correctement déclarer votre situation familiale afin de diminuer votre base fiscale. Voici quelques astuces :
Chaque enfant à charge vous permet de bénéficier d’une demi-part (une part entière à partir du troisième) sur votre quotient familial.
Les étudiants à charge de moins de 25 ans (qu’ils soient au collège, au lycée ou dans l’enseignement supérieur) peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt pouvant atteindre 183 €.
Les pensions alimentaires versées pour les enfants mineurs sont entièrement déductibles (avec un plafond pour les majeurs).
Si vous partagez votre foyer avec une personne de plus de 75 ans sans lien de parenté, les dépenses associées sont également déductibles d’impôts.
Si vous hébergez une personne dépendante, vous pouvez déduire 25 % des dépenses associées à vos impôts, dans la limite de 10 000 € par an.
Il est important de noter que la déduction des frais réels devient intéressante lorsque le montant des dépenses liées à votre emploi (frais kilométriques, repas, etc.) est supérieur à la déduction forfaitaire de 10 % sur votre salaire imposable.
2. Profiter des crédits d’impôt
Plusieurs catégories de dépenses donnent droit à un crédit d’impôt, permettant ainsi de réduire votre tranche marginale d’imposition voire même de recevoir un remboursement de la part de la Direction générale des Finances publiques. Voici quelques exemples de dépenses éligibles :
- L’achat d’un véhicule non polluant ;
- Les travaux d’économie d’énergie ;
- Les aides à domicile et la garde d’enfants ;
- Les dons aux associations ;
- La mise en place d’équipements pour séniors ou personnes handicapées ;
- Les cotisations pour un régime de retraite.
3. Réduire vos impôts fonciers en déclarant vos charges déductibles
Les propriétaires louant des biens immobiliers nus peuvent utiliser le dispositif du déficit foncier. Ce mécanisme permet de déduire les charges de vos revenus fonciers pendant 10 ans lorsque le coût de la location dépasse les revenus générés. Ainsi, vous n’êtes pas imposé sur les loyers perçus. De plus, si le déficit est supérieur à vos rentes immobilières, il peut également réduire votre imposition sur le revenu.
Les charges déductibles comprennent notamment les travaux de réparation ou d’amélioration, les frais de gestion du bien, les taxes foncières, les charges de copropriété, les primes d’assurance, ainsi que les intérêts d’emprunt. N’oubliez pas d’indiquer ces charges avec des justificatifs lors de la déclaration de vos revenus fonciers via le formulaire n° 2044.
Si vous utilisez une SCI (société civile immobilière), il existe également des dispositifs de défiscalisation spécifiques à prendre en compte.
4. Alléger la fiscalité de votre patrimoine immobilier grâce au démembrement de propriété
Le démembrement de propriété consiste à séparer la pleine propriété du bien en deux éléments : l’usufruit et la nue-propriété. Cette stratégie peut être utilisée de deux manières :
- En faisant une donation temporaire d’usufruit (entre 10 et 20 ans) pour réduire votre impôt sur la fortune immobilière (IFI).
- En préparation de votre succession pour optimiser votre fiscalité successorale.
Si le bien est loué, c’est l’usufruitier qui perçoit les loyers et prend en charge les taxes associées. Le nu-propriétaire, quant à lui, n’est soumis à aucune fiscalité. Cette solution peut être utilisée aussi bien en transmission directe qu’en transmission via une SCI (société civile immobilière).
5. Baisser vos impôts en investissant dans l’immobilier
Différents dispositifs d’incitation fiscale à l’investissement immobilier existent. Ils récompensent les investisseurs dans l’immobilier locatif de certains secteurs en échange du respect de certaines contraintes, telles que la durée de détention et de location, le lieu d’investissement, le type de biens, les plafonds de loyers, et les ressources des locataires.
La loi Pinel, par exemple, permet de bénéficier d’une diminution d’impôt sur le revenu allant jusqu’à 6 000 € par an pour les investissements dans l’immobilier locatif neuf en métropole, en fonction de la période d’engagement choisie. La loi Denormandie étend ce dispositif aux logements anciens de certaines agglomérations.
Les lois Malraux et Monuments Historiques offrent la possibilité de réaliser des économies d’impôt (jusqu’à 120 000 € sur 4 ans) ou de bénéficier d’un déficit foncier en investissant dans des immeubles classés et rénovés.
La loi Censi-Bouvard permet également de faire des économies fiscales en investissant dans une résidence de service (logements étudiants, maisons de retraite, etc.) avec une réduction d’impôt de 11 % sur 9 ans et la récupération de la TVA.
Il est tout de même important de rester vigilant avec ces solutions de défiscalisation, car elles peuvent ne pas toujours être rentables. N’hésitez pas à vous faire accompagner par un professionnel pour évaluer leur pertinence.
6. Soutenir les PME françaises
Les fonds communs de placement pour l’innovation (FCPI) et les fonds d’investissement de proximité (FIP) sont des dispositifs destinés à financer le développement des sociétés non cotées. Ils vous permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt de 18 % sur les versements perçus, avec un plafond de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple.
Vous pouvez également acheter des parts de SOFICA (société pour le financement du cinéma et de l’audiovisuel) pour diminuer votre impôt sur le revenu. La réduction fiscale peut aller jusqu’à 48 % du montant de votre investissement, dans la limite de 18 000 € par an, sous certaines conditions.
Il est important de noter que les FCPI, les FIP et les SOFICA sont des placements financiers à risque. Si vous ne conservez pas vos parts pendant au moins 5 ans, vous perdrez l’avantage fiscal et devrez rembourser la réduction d’impôt obtenue.
7. Préparer votre avenir avec le plan d’épargne retraite (PER)
Depuis octobre 2019, le plan d’épargne retraite (PER) remplace le PERP, le PERCO, le contrat Madelin et l’article 83 pour la préparation de votre épargne retraite. Ce plan offre la possibilité d’utiliser votre argent de différentes manières, que ce soit en capital pour l’achat de votre résidence principale, en cas d’accident de la vie, en rente pour votre retraite, ou en une seule fois à la retraite.
De plus, les versements effectués sur ce produit sont déductibles d’impôt sur le revenu pour l’année en cours.
8. Diminuer la Flat Tax avec l’assurance-vie
L’assurance-vie offre une grande souplesse en termes de fonctionnement. Vous avez la possibilité de choisir le montant des versements, la durée du contrat et les bénéficiaires du capital en succession. En conservant votre placement pendant au moins 8 ans, vous éviterez de payer la flat tax (30 %) ou l’impôt sur le revenu additionné aux prélèvements sociaux en cas de retrait.
De plus, à partir de ces 8 années, vous bénéficierez d’un abattement fiscal sur les plus-values réalisées : 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple. Les produits accumulés grâce à l’assurance-vie ne sont pas soumis à l’impôt tant que vous ne procédez pas à un rachat de votre contrat.
9. Limiter votre IFI en soutenant les massifs forestiers et les domaines viticoles
Les Groupements Fonciers Forestiers (GFF) et les Groupements Fonciers Viticoles (GFV) permettent aux particuliers d’investir dans des parts d’un domaine forestier ou viticole. En investissant dans ces parcelles, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt équivalente à 18 % du montant de votre investissement. De plus, vous pouvez partiellement ou complètement être exonéré de l’IFI et bénéficier de revenus non imposables. Certains avantages en nature, tels que des bouteilles de vin à prix réduit, peuvent également être offerts.
Cependant, il est important de maîtriser ces groupements, car ils bénéficient de niches fiscales importantes.
Il existe donc plusieurs solutions pour réduire vos impôts. Cependant, il est essentiel de bien comprendre les règles complexes de la fiscalité en France pour en bénéficier pleinement. N’hésitez pas à faire appel à un professionnel en gestion de patrimoine pour vous accompagner dans cette démarche.
En résumé, voici les trois points clés pour payer moins d’impôts :
- Réalisez correctement vos déclarations.
- Profitez des dispositifs de défiscalisation immobilière.
- Investissez votre argent judicieusement.
Pour aller plus loin, consultez nos guides sur la défiscalisation, la déclaration d’impôts, l’optimisation de la rémunération du dirigeant, l’impôt sur les investissements immobiliers, et les impôts locaux.
Bonne lecture !
