Si vous envisagez d’ouvrir un PER (Plan Épargne Retraite), il est essentiel de comparer les contrats disponibles sur le marché avant de souscrire. Les frais et les performances des contrats varient énormément d’un assureur à l’autre. Les frais d’adhésion, les frais de versement et les frais de gestion sont autant de coûts qui impacteront votre épargne tout au long de la durée du contrat. Il est donc essentiel de les analyser et de les comparer.
Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d’épargne lancée par le gouvernement pour permettre à chacun de préparer sa retraite sereinement. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER offre la possibilité de récupérer son épargne sous forme de capital et donne accès à un large éventail de supports d’investissement.
Les 5 meilleurs PER sélectionnés par Retraite.com
Voici les contrats PER les mieux classés par Retraite.com :
- Assureur : Performance 2022 du Fonds Euros : Frais de versement : Promo à l’ouverture :
- Assureur : Performance 2022 du Fonds Euros : Frais de versement :
- Assureur : Performance 2022 du Fonds Euros : Frais de versement :
- Assureur : Performance 2022 du Fonds Euros : Frais de versement :
- Assureur : Performance 2022 du Fonds Euros : Frais de versement :
Au-delà de la préparation de votre retraite, le véritable avantage du PER réside dans son aspect fiscal : les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. Plus vous payez d’impôts, plus l’avantage fiscal est intéressant.
Comparatif des meilleures performances du fonds euros en 2023
Voici une liste des contrats PER avec les meilleurs rendements en 2023 :
- Nom du contrat : Intermédiaire/Assureur : Performance 2022 fonds Euros :
- Nom du contrat : Intermédiaire/Assureur : Performance 2022 fonds Euros :
- Nom du contrat : Intermédiaire/Assureur : Performance 2022 fonds Euros :
- Nom du contrat : Intermédiaire/Assureur : Performance 2022 fonds Euros :
- Nom du contrat : Intermédiaire/Assureur : Performance 2022 fonds Euros :
Comprendre l’avantage fiscal du PER : Financer sa retraite et réduire ses impôts
L’avantage réel du PER réside dans sa possibilité de déduire les versements annuels de l’impôt sur le revenu imposable, dans la limite des plafonds fixés par la loi. Cet avantage fiscal dépendra de votre statut de salarié ou de travailleur non salarié (TNS), avec des plafonds de déductions différents.
Fiscalité pour les salariés en 2023
Pour les salariés, le plafond de 2023 est égal au montant le plus élevé entre :
- 10% des revenus d’activité professionnelle nets de frais de l’année précédente, plafonnés à 8 fois le plafond annuel de la sécurité sociale (PASS). Le plafond maximum est de 35 194 euros.
- 10% du PASS de l’année précédente, soit une déduction minimale de 4 114 euros.
Exemple d’économie d’impôt pour un salarié avec un PER :
- François est célibataire sans enfant.
- Il a un revenu imposable de 45 000 € et est imposé à la tranche marginale d’imposition de 30%. Il paie 5 000€ d’impôts sur le revenu par an.
- En investissant 10 000€ sur son PER, il réalise une économie d’impôt de 3 000€ (10 000 x 30% TMI).
- Son effort d’épargne réel est donc de 7 000€ pour un investissement de 10 000€.
Fiscalité pour les Travailleurs Non Salariés (TNS)
Pour les travailleurs non-salariés (TNS), le plafond de 2022 est égal au montant le plus élevé entre :
- 10% du bénéfice imposable de l’année en cours, dans la limite de 8 PASS + 15% de la fraction du bénéfice imposable compris entre 1 et 8 PASS. Le plafond maximum est de 79 186 euros.
- 10% du PASS de l’année en cours, soit une déduction minimale de 4 114 euros.
Plus la tranche d’imposition est élevée, plus la déduction fiscale est intéressante pour l’épargnant.
En savoir plus sur les plafonds de déduction fiscale au titre de l’épargne retraite.
Comparatif des frais des PER en 2023
Il est essentiel de vérifier les frais de votre PER, qu’il s’agisse des frais de versement, des frais de gestion, des frais d’arbitrage ou des frais d’arrérage.
| Assureur | Frais de versement | Frais de gestion UC | Frais de gestion Euros | Nombre de supports | Agence/En ligne |
|---|---|---|---|---|---|
| ALTAPROFITS | 0% | 0,65% | 0,84% | 690 | En ligne |
| ALLIANZ | 4,80% | 0,65% | 0,85% | 65 | Agences |
| AFER | 3% | 1% | 1% | 85 | Agences |
| AGIPI | 5% | 0,75% | 1% | 55 | Agences |
| AMPLI MUTUELLE | 0% | 0.5% | 0,4 à 0,65% | 9 | Agences |
| ABEILLE Assurances | 5% | 1% | 1% | 80 | Agences |
| AXA | 4,85% | 0,80% | 0,96% | 20 | Agences |
| ASSURANCEVIE.COM | 0% | 0,60% | 0,60% | 122 | En ligne |
| BNP PARIBAS | 2,50% | 0,70% | 0,70% | 50 | Agences |
| CREDIT AGRICOLE | 2,50% | 0,80% | 0,96% | 100 | Agences |
| GAN | 4,50% | 0,70% | 0,96% | 35 | Agences |
| GARANCE | 3% | 0,90% | N/A | 1 | Agences |
| GENERALI | 4,95% | 0,70% | 0,96% | 122 | Agences |
| GRESHAM | 0% | 1% | 1% | 25 | Agences |
| LCL | 2,50% | 0,80% | 0,95% | 140 | Agences |
| LINXEA | 0% | 0,85% | 0,60% | 300 | En ligne |
| MAAF | 2% | 0,60% | 0,60% | 25 | Agences |
| MEILLEUR PLACEMENT | 0% | 0,85% | 0,60% | 300 | En ligne |
| PLACEMENT DIRECT | 0% | 0,60% | 0,60% | 1000 | En ligne |
| PATRIMEA | 0% | 0,85% | 0,60% | 390 | En ligne |
| PREFON | 3,90% | 0,49% à 2% | N/A | 1 | Agences |
| UMR | 2,50% | 0,60% | 0,60% | 8 | Agences |
Quels sont les points à comparer entre les différents contrats PER ?
Avant d’ouvrir un PER, il est essentiel de comparer les frais de votre contrat, qui seront facturés tout au long de sa détention. Voici tous les frais à analyser :
- Les frais d’adhésion ou d’entrée (au moment de la souscription) : ils varient de 10€ à 50€ et peuvent être négociables.
- Les frais sur versement : facturés à chaque dépôt, ils sont en moyenne de 2,5% et le maximum autorisé par la loi est de 5%. Privilégiez les contrats proposant la gratuité de ces frais. Par exemple, un contrat facturant 4% de frais de versement signifie que pour 100 euros versés dans votre PER individuel, seuls 96 euros seront réellement investis.
- Les frais de gestion : ils sont facturés chaque année et représentent entre 0,6% et 3% de l’encours de votre contrat. Il est conseillé de choisir un PER avec des frais de gestion inférieurs à 1% par an.
- Les frais d’arrérage : ces frais sont facturés à la sortie de votre contrat, lors de chaque versement de votre rente. Optez pour des contrats avec des frais d’arrérage gratuits.
Il est également important de prendre en compte d’autres éléments lors de la comparaison de votre PER, tels que la gestion du contrat (libre ou pilotée), les possibilités d’investissement et les modes de sortie et la fiscalité.
