Si vous envisagez d’ouvrir un PER (Plan Épargne Retraite), il est primordial de comparer les contrats du marché avant de souscrire, que ce soit en termes de frais ou de performances. En effet, ces aspects peuvent varier considérablement d’un assureur à l’autre. Les frais d’adhésion, de versement et de gestion sont autant d’éléments à prendre en compte, car ils impactent directement votre épargne tout au long de la durée du contrat.
Pour rappel, le PER individuel (Plan Epargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d’épargne lancée par le gouvernement afin de permettre à chacun de préparer sa retraite en toute sérénité. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER offre une sortie en capital ainsi qu’un accès à un large éventail de supports d’investissement.
Les 5 meilleurs PER sélectionnés par Retraite.com
| Assureur | Performance 2022 du Fonds Euros | Frais de versement (Promo à l’ouverture maximum) |
|---|---|---|
| Goodvest | 1,70% | 0% |
| Swisslife | 2,10% | 0% |
| Abeille Assurances | 1,10% | 1%maximum |
| Autres contrats | 1,31% | 1%maxium |
| Autres contrats | 2,80% | 0% |
Au-delà de la préparation de votre retraite, l’un des véritables avantages du PER réside dans ses aspects fiscaux. En effet, les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. Plus vous payez d’impôts, plus cet avantage fiscal devient intéressant.
Comparatif des meilleures performances du fonds euros en 2023
| Nom du contrat | Intermediaire/Assureur | Performance 2022 du fonds Euros |
|---|---|---|
| Garance sérénité | Garance | 2,80% |
| Ampli-PER Liberté | Ampli Mutuelle | 2,80% |
| Perivie UMR | Perivie | 2,70% |
| PER Carac | Carac | 2,50% |
| MIF PER | MIF | 2,50% |
| … | … | … |
Il est essentiel de comprendre l’avantage fiscal du PER pour financer votre retraite tout en réduisant vos impôts. La possibilité de déduire les versements annuels de l’assiette de l’impôt sur le revenu dans la limite des plafonds fixés par la loi constitue un avantage réel. Ce bénéfice fiscal dépendra de votre statut de salarié ou de travailleur non salarié, avec des plafonds de déductions différents.
Fiscalité pour les salariés en 2023
Pour les salariés, le plafond de 2023 correspond au montant le plus élevé entre :
- 10% des revenus d’activité professionnelle nets de frais de l’année précédente, plafonnés à 8 fois le plafond annuel de la sécurité sociale (35 194 euros maximum)
- 10% du PASS (4 114 euros minimum)
Un exemple d’économie d’impôt pour un salarié avec un PER illustre cela. François, célibataire sans enfant, a un revenu imposable de 45 000 € et est soumis à une tranche marginale d’imposition de 30%. Il paie actuellement 5 000€ d’impôts sur le revenu par an. En investissant 10 000€ sur son PER, François peut réaliser une économie d’impôt de 3 000€, réduisant ainsi l’effort d’épargne réel à 7 000€ pour un investissement total de 10 000€.
Fiscalité pour les Travailleurs Non Salariés (TNS)
Pour les travailleurs non-salariés, le plafond de 2022 correspond au montant le plus élevé entre :
- 10% du bénéfice imposable de l’année en cours dans la limite de 8 PASS + 15% de la fraction du bénéfice imposable compris entre 1 et 8 PASS (79 186 euros maximum)
- 10% du PASS (4 114 euros minimum)
Il est important de noter que plus la tranche d’imposition est élevée, plus la déduction fiscale sera avantageuse pour l’épargnant.
En ce qui concerne les frais des PER en 2023, il est essentiel de les vérifier attentivement, qu’il s’agisse des frais de versement, de gestion, d’arbitrage ou d’arrérage.
Il existe d’autres points à prendre en compte lors de la comparaison des contrats PER, tels que la gestion du contrat (libre ou pilotée), les possibilités d’investissement (nombre de supports disponibles) ainsi que les modalités de sortie et la fiscalité, qui seront identiques pour tous les contrats. Il est donc primordial de bien comprendre ces éléments afin d’optimiser votre contrat et votre situation fiscale.
Sources:
- Image: Logo Goodvest
- Image: Logo Abeille Assurances
