Si vous envisagez d’ouvrir un Plan Épargne Retraite (PER), il est essentiel de comparer les contrats disponibles sur le marché avant d’en souscrire un. En effet, les frais et les performances des contrats varient considérablement d’un assureur à l’autre. Les frais d’adhésion, les frais de versement et les frais de gestion sont autant de charges qui réduiront votre épargne tout au long de la durée de votre contrat. Il est donc essentiel de les analyser et de les comparer.
Pour rappel, le PER individuel (Plan Épargne Retraite individuel) est la nouvelle solution d’épargne lancée par le gouvernement pour permettre à chacun de préparer sa retraite en toute sérénité. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER offre la possibilité de récupérer son épargne sous forme de capital et donne accès à un large éventail de supports d’investissement.
Les 5 meilleurs PER sélectionnés par Retraite.com
- Assureur | Performance 2022 du Fonds Euros | Frais de versement maximum
- Promo à l’ouverture | 1,70% | 0% | 500€ offerts en frais de transfert |
- | 2,10% | 0% | Jusqu’à 500€ offerts
- | 1,10% | 1% maximum | Jusqu’à 500€ offerts
- 1,31% | 1% maximum | Jusqu’à 500€ offerts
- 2,80% | 0% | Voir l’offre
| 2,10% | 0% | Jusqu’à 500€ offertsAu-delà de préparer votre retraite, le véritable avantage du PER réside dans ses avantages fiscaux. En effet, les primes versées sur ces contrats sont déductibles fiscalement dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. En général, plus vous payez d’impôts, plus l’avantage fiscal est intéressant.
Comparatif des meilleures performances du fonds euros en 2023
Voici une liste des contrats PER avec les meilleures performances du fonds euros en 2022 :
- Garance sérénité : 2,80%
- Ampli-PER Liberté : 2,80%
- Perivie UMR : 2,70%
- PER Carac : 2,50%
- MIF PER : 2,50%
- RES Retraite : 2,50%
- PER La Retraite : 2,50%
- PER Generali Patrimoine : 2,50%
- PER Papisy : 2,40%
- Origineo By CRYSTAL UMR : 2,40%
- LFM PER’Form : 2,31%
- Matla : 2,30%
- Meilleurtaux Liberté PER : 2,30%
- ASAC FAPES PER : 2,30%
- Linxea Spirit PER : 2,30%
- Suravenir PER : 2,10%
- Projection Retraite : 2,10%
- My PENSION xPER : 2,10%
- PER Responsable et Solidaire : 2,10%
- PERtinence Retraite : 2,10%
- PER Acacia : 2,00%
- Complice Retraite : 1,98%
- PER Individuel SMA Vie : 1,80%
- Evolution PER : 1,76%
- PER Placement-direct : 1,70%
- Titres@PER : 1,65%
- Cachemire PER : 1,60%
- Multi Horizon Retraite Mutavie PER : 1,60%
- Perfutura Premium : 1,50%
- Allianz PER Horizon : 1,45%
- PER Objectif retraite by epargnissimo : 1,30%
- PER CARAVEL : 1,30%
- Meilleurtaux PER : 1,30%
- Galya Retraite individuelle : 1,30%
- Linxea PER : 1,30%
- P-PER : 1,30%
- RAMIFY PER : 1,30%
- Concordance PERIN : 1,23%
- Intencial Liberalys Retraite : 1,15%
- Conservateur Épargne Retraite : 1,10%
- PER Eres : 0,80%
Comprendre l’avantage fiscal du PER : Préparer sa retraite et réduire ses impôts
L’avantage fiscal du PER réside dans la possibilité de déduire les versements annuels de l’assiette de l’impôt sur le revenu, dans la limite des plafonds fixés par la loi. Cet avantage fiscal varie en fonction de votre statut de salarié ou de travailleur non salarié (TNS), avec des plafonds de déduction différents.
Fiscalité pour les salariés en 2023
Pour les salariés, le plafond de déduction en 2023 est égal au montant le plus élevé entre :
- 10% des revenus d’activité professionnelle nets de frais de l’année précédente, plafonnés à 8 fois le plafond annuel de la sécurité sociale (PASS), soit un maximum de 35 194 euros ;
- 10% du PASS de l’année précédente, soit une déduction minimale de 4 114 euros.
Par exemple, un salarié célibataire sans enfant avec un revenu imposable de 45 000 € et une tranche marginale d’imposition de 30% paie 5 000 € d’impôts sur le revenu par an. En investissant 10 000 € sur un PER, il peut économiser 3 000 € d’impôts, ce qui correspond à un effort d’épargne réel de 7 000 € pour un investissement de 10 000 €.
Fiscalité pour les travailleurs non salariés (TNS)
Pour les travailleurs non salariés (TNS), le plafond de déduction en 2023 est égal au montant le plus élevé entre :
- 10% du bénéfice imposable de l’année en cours, dans la limite de 8 PASS, plus 15% de la fraction du bénéfice imposable comprise entre 1 et 8 PASS, soit un maximum de 79 186 euros ;
- 10% du PASS de l’année en cours, soit une déduction minimale de 4 114 euros.
Il est important de comparer les frais de votre PER, tels que les frais de versement, les frais de gestion, les frais d’arbitrage et les frais d’arrérage. Certains contrats facturent des frais d’adhésion à l’ouverture, qui peuvent être négociables. Les frais de versement sont facturés à chaque dépôt et peuvent représenter jusqu’à 5% du montant versé. Les frais de gestion sont facturés annuellement, et il est recommandé de choisir un PER dont les frais sont inférieurs à 1%. Les frais d’arrérage sont facturés à la sortie du contrat, et il est préférable de choisir un contrat sans frais d’arrérage.
Il est également important de prendre en compte d’autres aspects tels que la gestion du contrat (libre ou pilotée), les possibilités d’investissement (nombre de supports disponibles) et les modalités de sortie et de fiscalité du contrat.
