Si vous envisagez d’ouvrir un Plan Épargne Retraite (PER), il est essentiel de comparer les contrats disponibles sur le marché avant de souscrire. En effet, les frais et les performances peuvent varier considérablement d’un assureur à l’autre. Les frais d’adhésion, les frais de versement, les frais de gestion… Toutes ces lignes viendront prélever une partie de votre épargne tout au long de la durée de vie de votre contrat. Il est donc essentiel de les analyser et de les comparer.
Pour rappel, le PER individuel (Plan Épargne Retraite individuel) est une nouvelle solution d’épargne lancée par le gouvernement afin que chacun puisse préparer sereinement sa retraite. Plus souple que les PERP ou les contrats Madelin, le PER propose une sortie en capital et un accès à un large éventail de supports d’investissement.
Les 5 meilleurs PER sélectionnés par Retraite.com
Si vous recherchez les meilleurs contrats PER, Retraite.com a sélectionné pour vous les 5 meilleurs PER du marché en 2023 :
- Assureur : Garance
- Performance 2022 du Fonds Euros : 2,80%
- Frais de versement : 0%
- Offre promotionnelle : 500€ offerts en frais de transfert
- Assureur : Ampli Mutuelle
- Performance 2022 du Fonds Euros : 2,10%
- Frais de versement : 0%
- Offre promotionnelle : Jusqu’à 500€ offerts
Assureur : Abeille Assurances
- Performance 2022 du Fonds Euros : 1,10%
- Frais de versement : 1% maximum
- Offre promotionnelle : Jusqu’à 500€ offerts
Assureur : La Retraite
- Performance 2022 du Fonds Euros : 1,31%
- Frais de versement : 1% maximum
- Offre promotionnelle : Jusqu’à 500€ offerts
Assureur : Crédit Agricole
- Performance 2022 du Fonds Euros : 2,80%
- Frais de versement : 3%
Au-delà de la préparation de votre retraite, le véritable avantage du PER réside dans son aspect fiscal. Les primes versées sur ces contrats sont déductibles dans la limite d’un plafond pour la détermination de l’impôt sur le revenu. Plus vous payez d’impôts, plus l’avantage fiscal est intéressant.
Comprendre l’avantage fiscal du PER : Financer sa retraite et réduire ses impôts
L’avantage fiscal du PER réside dans sa capacité à déduire les versements annuels de l’assiette de l’impôt sur le revenu imposable, dans la limite des plafonds fixés par la loi. Cet avantage fiscal dépendra de votre statut de salarié ou de travailleur non salarié (TNS) avec des plafonds de déductions différents.
Fiscalité pour les salariés en 2023
Pour les salariés, le plafond de déduction pour l’année 2023 est égal au montant le plus élevé entre :
- 10% des revenus d’activité professionnelle nets de frais de l’année précédente, plafonnés à 8 fois le plafond annuel de la sécurité sociale (PASS), soit un plafond maximum de 35 194 euros.
- 10% du PASS de l’année précédente, soit 4 114 euros de déduction minimum.
Par exemple, François est célibataire sans enfant et a une rémunération de 45 000 € net imposable, imposée à la tranche marginale d’imposition à 30%. Il paye 5 000€ d’impôts sur le revenu par an. En investissant 10 000€ sur son PER, il pourra bénéficier d’une économie d’impôt de 3 000€, soit un effort d’épargne réel de 7 000€ pour 10 000€ investis.
Fiscalité pour les Travailleurs Non Salariés (TNS)
Pour les travailleurs non salariés (TNS), le plafond de déduction pour l’année 2023 est égal au montant le plus élevé entre :
- 10% du bénéfice imposable de l’année en cours dans la limite de 8 PASS + 15% de la fraction du bénéfice imposable comprise entre 1 et 8 PASS, soit un plafond maximum de 79 186 euros.
- 10% du PASS de l’année en cours, soit 4 114 euros de déduction minimum.
Plus la tranche d’imposition est importante, plus la déduction fiscale sera intéressante pour l’épargnant.
Comparatif des frais des PER en 2023
Il est essentiel de vérifier les frais de votre PER, tels que les frais de versement, les frais de gestion, les frais d’arbitrage ou les frais d’arrérage.
Voici quelques exemples de frais de quelques assureurs :
Assureur : ALTAPROFITS
- Frais de versement : 0%
- Frais de gestion UC : 0,65%
- Frais de gestion Euros : 0,84%
- Nombre de supports : 690
- Agence / En ligne : En ligne
Assureur : BNP PARIBAS
- Frais de versement : 2,50%
- Frais de gestion UC : 0,70%
- Frais de gestion Euros : 0,70%
- Nombre de supports : 50
- Agences
Assureur : GAN
- Frais de versement : 4,50%
- Frais de gestion UC : 0,70%
- Frais de gestion Euros : 0,96%
- Nombre de supports : 35
- Agences
N’oubliez pas de prendre en compte ces frais dans votre comparaison pour choisir le PER qui convient le mieux à votre situation.
Quels sont les points à comparer entre les différents contrats PER ?
Avant d’ouvrir un PER, il est essentiel de comparer les frais de votre contrat, qui seront facturés tout au long de sa durée de détention. Voici quelques points importants à analyser :
- Les frais d’adhésion ou d’entrée : vérifiez s’ils sont facturés par certains assureurs et si vous pouvez les négocier.
- Les frais sur versement : préférez les contrats qui proposent la gratuité de ces frais, car ils réduisent directement votre épargne investie.
- Les frais de gestion : choisissez un PER avec des frais de gestion inférieurs à 1% par an.
- Les frais d’arrérage : privilégiez les contrats avec des frais d’arrérage gratuits.
En plus des frais, vous devrez également comparer la gestion de votre contrat, les possibilités d’investissement, les modes de sortie et la fiscalité pour optimiser la rentabilité de votre PER.
Finalement, ouvrir un PER est une décision importante pour préparer sa retraite et réduire ses impôts. En comparant les différents contrats et en analysant les frais et les performances, vous pourrez choisir celui qui correspond le mieux à vos besoins et à votre situation financière.
