L’assurance-vie est un placement particulièrement apprécié des Français, avec un montant géré qui a atteint 1 786 milliards d’euros début 2021, et qui continue de croître. Toutefois, bien que ce placement présente des avantages fiscaux indéniables, la performance du fonds en euros diminue avec la chute des taux obligataires.
Dans cet article, nous vous présenterons les avantages et les inconvénients de ce type de placement, ainsi que notre conseil pour augmenter votre rendement: investir dans l’immobilier à travers votre contrat d’assurance-vie.
Les raisons d’investir dans une assurance-vie
L’assurance-vie est recommandée pour une épargne à moyen terme afin de bénéficier de ses avantages fiscaux. Il s’agit d’un produit d’investissement dans lequel l’épargnant et le gestionnaire peuvent diversifier les supports en fonction des possibilités offertes par le contrat.
À la fin du contrat, l’épargnant peut récupérer le capital investi, augmenté des gains et diminué des frais de gestion, soit en une somme globale, soit sous forme de rente. En général, l’objectif est de constituer un capital sur le long terme (plus de 8 ans), de préparer la transmission de son patrimoine (avec une grande souplesse) ou de préparer sa retraite grâce à des revenus réguliers (rachats programmés ou rente viagère).
Les différents types de contrats d’assurance-vie
Il existe deux grands types de contrats d’assurance-vie :
- Les contrats monosupports, également connus sous le nom de “contrats en euros”. Ils sont investis dans des obligations de la zone euro, ce qui leur permet de garantir chaque année un taux minimal ajusté en fin d’année. Cependant, il s’agit d’un taux annuel qui n’est en aucun cas garanti sur toute la durée du contrat. Ce type de contrat privilégie la sécurité au détriment de la performance.
- Les contrats multisupports, qui permettent d’associer des fonds en euros à de nombreux autres supports. Ces unités de compte comprennent différentes valeurs mobilières (actions, obligations, SICAV, SCPI, etc.), souvent spécialisées (sectorielles, industrielles, commerciales, etc.). C’est un moyen efficace de diversifier son patrimoine et d’augmenter son rendement.
Les avantages de l’assurance-vie : fiscalité et transmission
L’assurance-vie connaît un tel succès en raison de ses nombreux avantages, dont les avantages fiscaux occupent une place de choix. De plus, c’est un placement souple qui offre une certaine liberté, permettant de racheter tout ou partie du contrat à tout moment, ou de demander simplement une avance tout en conservant les avantages fiscaux.
Assurance-vie et fiscalité
La fiscalité avantageuse de l’assurance-vie en termes d’impôt sur le revenu (IR) est possible au-delà de 8 ans grâce à un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne célibataire, ou de 9 200 euros pour un couple.
Au-delà de ce seuil, la fiscalité de l’assurance-vie change :
- Pour les primes versées avant 70 ans, après un abattement de 152 000 euros, les capitaux sont taxés à 20% dans la limite de 700 000 euros. Au-delà de ce montant, la taxation est de 31,25%.
Assurance-vie et transmission
L’assurance-vie est également un outil patrimonial essentiel pour organiser sa succession. Il est possible de désigner le ou les bénéficiaires de son choix, et l’assurance-vie n’est pas prise en compte dans le calcul de l’actif successoral et des frais à payer.
Le conjoint ou le partenaire de PACS n’est pas redevable de droits de succession. Pour les autres bénéficiaires, qu’il y ait ou non un lien de parenté, les capitaux sont taxés à 20% pour les sommes versées avant 70 ans, après un abattement de 152 000 euros et dans la limite de 700 000 euros. Au-delà de ce montant, la taxation est de 31,25%.
En conclusion, l’assurance-vie présente de nombreux avantages en matière de fiscalité et de transmission du patrimoine. Cependant, il est important de se renseigner auprès d’un professionnel afin de choisir le contrat le plus adapté à vos besoins et d’optimiser votre investissement.
