La trésorerie d’une entreprise est souvent fluctuante, et un simple retard de paiement d’un client peut causer des problèmes financiers. Dans ces situations, un crédit de trésorerie à court terme peut être une solution pour faire face aux dépenses en attente. Mais en quoi consiste réellement un crédit de trésorerie ? À qui s’adresse-t-il et pourquoi y avoir recours ? Découvrez tout ce que vous devez savoir sur cette forme d’emprunt à court terme fréquemment utilisée par les entreprises.
⭐️ Crédit de trésorerie : définition
Le crédit de trésorerie est un type particulier de crédit à court terme qui permet aux entreprises d’assurer le bon fonctionnement de leur activité. Il est souvent utilisé pour combler des besoins urgents tels que des dépenses imprévues, des clients défaillants ou une baisse du chiffre d’affaires. Pour obtenir ce type de crédit, la banque exige généralement une garantie sous forme d’actifs tangibles tels que des stocks ou des matières premières. Le montant du crédit accordé dépendra du pourcentage de la valeur de l’actif mis en garantie.
Quels sont les différents types de crédits de trésorerie ?
Différents types de crédits de trésorerie permettent de financer à court terme les besoins des entreprises :
1. Le découvert autorisé
Le découvert bancaire professionnel permet à une entreprise de présenter un compte débiteur sans limitation de durée, pour un montant défini. Ce type de crédit est coûteux mais pratique, car il n’est pas affecté et généralement accordé sur une durée longue. Il convient aux activités ayant des cycles d’exploitation prolongés.
2. La facilité de caisse
La facilité de caisse est une autorisation de la banque de présenter un compte débiteur dans un laps de temps limité, généralement 15 jours par mois. Cela correspond souvent au moment où l’entreprise doit verser les salaires ou les cotisations sociales.
3. Le billet financier ou billet de trésorerie
Le billet financier, ou billet de trésorerie, est une avance de fonds à court terme accordée par la banque à son client. Il s’agit d’un billet à ordre que la banque escompte pour elle-même. La durée du billet financier est flexible, de quelques jours à quelques mois.
4. Le crédit de campagne
Le crédit de campagne est une avance de trésorerie sur une durée définie, principalement destinée à financer des activités saisonnières. Il permet de couvrir le décalage entre l’approvisionnement et la vente. Ce type de crédit représente une petite prise de risque pour la banque.
5. Le crédit de financement des stocks
Le financement sur stock permet de disposer de trésorerie supplémentaire à court terme, en utilisant les stocks de l’entreprise comme garantie. Il existe deux manières de financer la croissance autour des stocks : le financement sur stock (recensement des stocks monétisables) et le financement de stock (déléguer les achats à un organisme financier).
À qui s’adresse le crédit de trésorerie ?
Le crédit de trésorerie s’adresse aux entreprises qui ont besoin de faire face à des dépenses exceptionnelles. La facilité de caisse et le découvert autorisé peuvent être utilisés par toutes les entreprises, quelle que soit leur taille ou leur secteur d’activité. Le crédit de campagne est destiné aux entreprises dont l’activité est saisonnière, tandis que le financement de stocks convient à toutes les entreprises disposant d’un stock management qualitatif.
Comment mettre en place un crédit de trésorerie ?
Toute demande de crédit est soumise à une étude de solvabilité de l’entreprise. Votre banquier examinera différents documents tels que le bilan comptable, le compte de résultat, le tableau de trésorerie et le prévisionnel d’activité. Le montant du crédit sera déterminé en fonction de ces éléments. En fonction du type de crédit et de ses modalités, deux options de contractualisation sont possibles : soit un accord tacite sans contrat, soit une offre de prêt avec une signature exigée.
Comment mettre fin à un crédit de trésorerie ?
La rupture d’un crédit de trésorerie peut être à l’initiative de l’entreprise ou de la banque. Dans le premier cas, l’entreprise doit informer sa banque et procéder au remboursement du découvert éventuel. Dans le second cas, la banque doit informer l’entreprise par écrit et respecter un préavis de 60 jours minimum.
Combien coûte un crédit de trésorerie ?
Le coût d’un crédit de trésorerie varie en fonction du type de crédit. Dans le cas d’un découvert autorisé ou d’une facilité de caisse, la banque se rémunère par des frais de dossier, des intérêts débiteurs et différentes commissions. Pour un crédit de campagne, la banque facture des frais de dossier et des intérêts proportionnels à la somme utilisée et à la durée du crédit. Le financement sur stock se rémunère en prenant en garantie des marchandises.
Différence entre crédit de trésorerie et billet de trésorerie
Une entreprise peut également financer son activité par le biais d’un billet de trésorerie. Il s’agit de titres de créances négociables émis par les entreprises sur le marché monétaire pour une durée limitée. Cette solution permet d’emprunter à court terme sans passer par la banque.
En résumé, le crédit de trésorerie offre aux entreprises une solution de financement à court terme pour faire face à des besoins ponctuels ou saisonniers. Avant d’y recourir, il est préférable d’anticiper au maximum ses besoins de trésorerie et de se doter d’un logiciel de gestion de trésorerie pour une meilleure maîtrise financière.
