Vous êtes-vous déjà demandé comment diminuer votre imposition ? Savez-vous que vous pouvez bénéficier de crédits d’impôt pour économiser de l’argent ? Dans cet article, nous allons explorer tout ce que vous devez savoir sur les crédits d’impôt en 2023.
Qu’est-ce qu’un crédit d’impôt ?
Un crédit d’impôt est un avantage fiscal qui permet aux particuliers de réduire leur impôt sur le revenu. Dans certains cas, il peut même entraîner un remboursement. Vous pouvez bénéficier de cette “subvention” que vous soyez imposable ou non. Le remboursement est effectué par le centre des finances publiques dont vous dépendez, sous la forme d’un chèque ou d’un versement.
Quand le crédit d’impôt est-il versé ? Dates de versement
Le prélèvement à la source ne prend pas en compte les crédits d’impôt. Pour pallier cela, l’administration fiscale verse une avance en début d’année qui représente 60% du montant du crédit d’impôt. Cette avance est basée sur votre dernière déclaration de revenus. Lorsque vous effectuerez votre déclaration au printemps, les finances publiques détermineront si vous avez toujours droit à ce crédit d’impôt et vous restitueront les 40% restants.
Crédits d’impôt quotidiens
Crédit d’impôt frais de garde jeunes enfants
Si vous faites garder votre/vos jeune(s) enfant(s) en dehors de votre domicile, vous avez droit à un crédit d’impôt. Pour être éligible, votre enfant doit avoir moins de 6 ans et être à votre charge. Le crédit d’impôt correspond à 50% de vos dépenses et est plafonné à 3 500€ maximum par enfant.
Crédit d’impôt emploi salarié à domicile
Si vous engagez un salarié à domicile, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt. Les services éligibles incluent l’entretien ménager, le soutien scolaire, les prestations de jardinage, l’assistance informatique, la garde d’animaux et l’aide aux personnes âgées ou handicapées. Le crédit d’impôt correspond à 50% des sommes versées à votre employé.
Crédit d’impôt premier abonnement à la presse
Le crédit d’impôt pour un premier abonnement à la presse a été supprimé pour l’année 2023. Ce crédit d’impôt était destiné à soutenir le secteur de la presse après la crise de la Covid-19.
Crédit d’impôt cotisations syndicales
Si vous versez des cotisations syndicales, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt. Le crédit d’impôt correspond à 66% du total de vos versements, dans la limite de 1% de votre revenu brut imposable.
Quels travaux donnent lieu à un crédit d’impôt ?
Crédit d’impôt aide à la personne
Si vous effectuez des dépenses pour améliorer l’accessibilité d’un logement aux personnes âgées ou handicapées, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt. Les dépenses éligibles incluent l’installation d’équipements tels que des surélévateurs de baignoire, des éviers à hauteur réglable, des sièges de douche muraux, des barres d’appui, des rampes fixes, des systèmes de commande ou d’alerte, et des revêtements de sol antidérapants. Le crédit d’impôt correspond à 25% des dépenses, dans la limite de 5 000€ pour une personne seule et de 10 000€ pour un foyer fiscal de 2 parts.
Crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE)
Le crédit d’impôt pour la transition énergétique a été remplacé par MaPrimeRénov’. Ce dispositif encourage les ménages à effectuer des travaux d’amélioration énergétique dans leur logement. Les travaux éligibles doivent être réalisés par des entreprises certifiées RGE (Reconnues Garantes pour l’Environnement). Le montant de la prime dépend des revenus du foyer et du gain écologique des travaux, avec un plafond de 20 000€ sur 5 ans.
Crédits d’impôt pour les entreprises
Crédit d’impôt recherche (CIR)
Les entreprises qui engagent des dépenses de recherche et développement peuvent bénéficier du crédit d’impôt recherche. Ce crédit d’impôt couvre 30% des dépenses inférieures ou égales à 100 millions d’euros et 5% des dépenses supérieures à ce montant.
Crédit d’impôt formation chef d’entreprise
Les entreprises qui investissent dans la formation de leurs dirigeants peuvent bénéficier du crédit d’impôt formation chef d’entreprise. Le crédit d’impôt correspond au nombre d’heures de formation multiplié par le taux horaire du Smic.
Crédit d’impôt famille (CIF)
Le crédit d’impôt famille incite les entreprises à engager des dépenses pour aider leur personnel à concilier vie familiale et professionnelle. Le montant du crédit d’impôt dépend des dépenses effectuées par l’entreprise.
Crédit d’impôt pour investissements en Corse
Les petites et moyennes entreprises qui investissent en Corse peuvent bénéficier du crédit d’impôt pour investissements en Corse. Le crédit d’impôt correspond à 20% du montant de l’investissement, avec un plafond de 500 000€ par an.
La nouveauté 2022 : le crédit d’impôt immédiat
Depuis 2022, les contribuables qui emploient un salarié à domicile peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt immédiat. Le remboursement est directement déduit des dépenses, sans avoir à avancer les frais.
Comment déclarer un crédit d’impôt ?
Pour bénéficier d’un crédit d’impôt, vous devez remplir le formulaire 2042 RICI lors de votre déclaration d’impôt. Vous y indiquerez tous les crédits d’impôt auxquels vous pouvez prétendre.
Maintenant que vous êtes informé(e) sur les crédits d’impôt en 2023, vous pouvez faire des économies et optimiser votre situation fiscale. N’oubliez pas de remplir votre déclaration d’impôt pour bénéficier de ces avantages !
