Il est temps de partager certains secrets avec vous ! Vous avez sûrement déjà entendu dire qu’une simple volonté ne suffit pas pour que vos neveux et nièces héritent de votre patrimoine. Mais saviez-vous qu’il existe des moyens légaux pour donner de l’argent à vos proches, même si vous n’avez ni enfant ni conjoint ?
Comment procéder à une donation à un neveu ou une nièce ?
La succession entre un oncle ou une tante et un neveu ou une nièce est taxée à 55% après un abattement de 7 967 €. Mais ne vous inquiétez pas, nous avons quelques astuces pour contourner cette fiscalité.
- L’assurance-vie est une première option intéressante pour léguer une partie de votre patrimoine à vos neveux et nièces, tout en conservant le capital de votre vivant. De plus, la fiscalité est moins lourde pour eux, avec un taux maximum de 31,25%.
- Les donations peuvent également vous aider à défiscaliser. Si vous disposez d’un patrimoine conséquent, vous pouvez offrir mille ou deux mille euros à chaque neveu et nièce à l’occasion de Noël, d’anniversaires, du bac, du permis de conduire ou même d’un mariage. Ces dons peuvent être complétés par des dons manuels déclarés au fisc. Une astuce importante : vous avez la possibilité de payer vous-même les droits de donation normalement dus par vos neveux et nièces, ce qui réduit le taux d’imposition à 35% pour un don de 100 000 euros.
- Enfin, l’achat en commun d’un bien immobilier peut également vous permettre de transmettre un patrimoine à moindre coût. Par exemple, vous pouvez acheter une maison avec votre neveu ou votre nièce. Vous en êtes l’usufruitier, ce qui vous permet d’effectuer des travaux importants. À votre décès, votre neveu ou votre nièce héritera d’un bien d’une valeur supérieure, sans avoir à payer de droits de succession.
Comment ça marche ?
Pour mieux comprendre comment transmettre votre patrimoine à vos neveux et nièces, prenons l’exemple de Mathieu. Sa situation est la suivante : il est célibataire, sans enfant, et souhaite léguer son patrimoine à ses proches tout en assurant ses revenus jusqu’à la fin de sa vie.
Mathieu a réussi à constituer un patrimoine important au cours de sa carrière professionnelle. Il est aujourd’hui propriétaire de son appartement sans avoir eu besoin d’emprunter, et il dispose de 400 000 € en assurance-vie et en produits financiers. Ses revenus de retraite s’élèvent à environ 20 000 € par an, auxquels s’ajoutent environ 1 500 € provenant de ses investissements en SCPI.
La problématique de Mathieu est double : il souhaite maintenir des revenus financiers suffisants pour bien vivre sa retraite, tout en transmettant son patrimoine à ses neveux et nièces. Son patrimoine immobilier étant estimé à 500 000 €, les droits de donation s’élèveraient à 185 266 € s’il devait partager ce patrimoine entre ses héritiers. La solution la plus judicieuse pour Mathieu est de créer une SCI avec ses neveux et nièces, à qui il donnera la pleine propriété de cette société. Il a également la possibilité de payer les droits de succession s’il le souhaite.
Étant donné qu’il n’a pas d’enfant, Mathieu peut faire une donation tous les quinze ans à chacun de ses neveux et nièces, d’un montant de 31 865 €, à condition d’avoir moins de 80 ans et que les bénéficiaires soient majeurs.
En ce qui concerne ses investissements en SCPI, Mathieu possède environ 80 000 € de parts (Epargne Pierre et Corum convictions). Les revenus générés par ces investissements sont considérés comme des revenus fonciers, et sont donc soumis à l’impôt sur le revenu à un taux marginal de 14%, plus 17,2% de prélèvements sociaux. Mathieu a tout intérêt à réorganiser son patrimoine financier en souscrivant des assurances-vie, afin de bénéficier d’une fiscalité avantageuse lors de la transmission.
En conclusion, si vous souhaitez léguer votre patrimoine à vos neveux et nièces, il est essentiel de rédiger un testament. Sans cela, vos parents ou vos frères et sœurs pourraient hériter de votre patrimoine, et vos neveux et nièces ne pourraient pas en bénéficier. Alors, pensez à bien préparer votre succession et à utiliser les bons outils pour défiscaliser en toute légalité !
Il est temps de partager certains secrets avec vous ! Vous avez sûrement déjà entendu dire qu’une simple volonté ne suffit pas pour que vos neveux et nièces héritent de votre patrimoine. Mais saviez-vous qu’il existe des moyens légaux pour donner de l’argent à vos proches, même si vous n’avez ni enfant ni conjoint ?
Comment procéder à une donation à un neveu ou une nièce ?
La succession entre un oncle ou une tante et un neveu ou une nièce est taxée à 55% après un abattement de 7 967 €. Mais ne vous inquiétez pas, nous avons quelques astuces pour contourner cette fiscalité.
- L’assurance-vie est une première option intéressante pour léguer une partie de votre patrimoine à vos neveux et nièces, tout en conservant le capital de votre vivant. De plus, la fiscalité est moins lourde pour eux, avec un taux maximum de 31,25%.
- Les donations peuvent également vous aider à défiscaliser. Si vous disposez d’un patrimoine conséquent, vous pouvez offrir mille ou deux mille euros à chaque neveu et nièce à l’occasion de Noël, d’anniversaires, du bac, du permis de conduire ou même d’un mariage. Ces dons peuvent être complétés par des dons manuels déclarés au fisc. Une astuce importante : vous avez la possibilité de payer vous-même les droits de donation normalement dus par vos neveux et nièces, ce qui réduit le taux d’imposition à 35% pour un don de 100 000 euros.
- Enfin, l’achat en commun d’un bien immobilier peut également vous permettre de transmettre un patrimoine à moindre coût. Par exemple, vous pouvez acheter une maison avec votre neveu ou votre nièce. Vous en êtes l’usufruitier, ce qui vous permet d’effectuer des travaux importants. À votre décès, votre neveu ou votre nièce héritera d’un bien d’une valeur supérieure, sans avoir à payer de droits de succession.
Comment ça marche ?
Pour mieux comprendre comment transmettre votre patrimoine à vos neveux et nièces, prenons l’exemple de Mathieu. Sa situation est la suivante : il est célibataire, sans enfant, et souhaite léguer son patrimoine à ses proches tout en assurant ses revenus jusqu’à la fin de sa vie.
Mathieu a réussi à constituer un patrimoine important au cours de sa carrière professionnelle. Il est aujourd’hui propriétaire de son appartement sans avoir eu besoin d’emprunter, et il dispose de 400 000 € en assurance-vie et en produits financiers. Ses revenus de retraite s’élèvent à environ 20 000 € par an, auxquels s’ajoutent environ 1 500 € provenant de ses investissements en SCPI.
La problématique de Mathieu est double : il souhaite maintenir des revenus financiers suffisants pour bien vivre sa retraite, tout en transmettant son patrimoine à ses neveux et nièces. Son patrimoine immobilier étant estimé à 500 000 €, les droits de donation s’élèveraient à 185 266 € s’il devait partager ce patrimoine entre ses héritiers. La solution la plus judicieuse pour Mathieu est de créer une SCI avec ses neveux et nièces, à qui il donnera la pleine propriété de cette société. Il a également la possibilité de payer les droits de succession s’il le souhaite.
Étant donné qu’il n’a pas d’enfant, Mathieu peut faire une donation tous les quinze ans à chacun de ses neveux et nièces, d’un montant de 31 865 €, à condition d’avoir moins de 80 ans et que les bénéficiaires soient majeurs.
En ce qui concerne ses investissements en SCPI, Mathieu possède environ 80 000 € de parts (Epargne Pierre et Corum convictions). Les revenus générés par ces investissements sont considérés comme des revenus fonciers, et sont donc soumis à l’impôt sur le revenu à un taux marginal de 14%, plus 17,2% de prélèvements sociaux. Mathieu a tout intérêt à réorganiser son patrimoine financier en souscrivant des assurances-vie, afin de bénéficier d’une fiscalité avantageuse lors de la transmission.
En conclusion, si vous souhaitez léguer votre patrimoine à vos neveux et nièces, il est essentiel de rédiger un testament. Sans cela, vos parents ou vos frères et sœurs pourraient hériter de votre patrimoine, et vos neveux et nièces ne pourraient pas en bénéficier. Alors, pensez à bien préparer votre succession et à utiliser les bons outils pour défiscaliser en toute légalité !
