Un fonds d’investissement est un véhicule financier qui attire des investisseurs privés et/ou institutionnels pour constituer un portefeuille de titres émis par des sociétés non cotées.
Les différents types de fonds d’investissement
Selon la maturité de l’entreprise cible, il existe plusieurs types de fonds d’investissement. Certains se concentrent sur la création d’entreprises, d’autres sur les augmentations de capital ultérieures ou encore sur les sorties d’actionnaires historiques. De plus, une approche sectorielle permet à chacun de se positionner sur les segments les plus porteurs de la nouvelle économie.
Tous les fonds d’investissement, grâce à la diversification de leur portefeuille et à la mutualisation de leurs ressources, offrent aux investisseurs la possibilité d’accéder à des actifs rares tout en atténuant le risque.
Les caractéristiques d’un fonds d’investissement
Les fonds d’investissement répondent aux besoins de financement des entreprises, en particulier aux carences du marché du crédit. Ils offrent aux investisseurs privés l’opportunité de bénéficier du soutien d’équipes spécialisées qui interviennent dès la création du fonds jusqu’à la cession de ses actifs.
Outre le fonds lui-même, une société de gestion agréée par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) est responsable de sa gestion. C’est également cette société qui nomme le dépositaire du fonds, chargé de la conservation des titres et de la tenue d’un registre de propriété. Grâce à des équipes d’experts multidisciplinaires, un fonds d’investissement réduit considérablement les risques liés aux fluctuations du marché, améliore l’évaluation des actifs détenus et facilite la cession ultérieure des titres.
Les différents types de fonds d’investissement accessibles aux investisseurs non professionnels sont :
- Les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation)
- Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité)
- Les FCPR (Fonds Commun de Placement à Risques)
- Les FPCI (Fonds Professionnel de Capital Investissement)
Le cycle de vie d’un fonds d’investissement se divise en 3 phases :
- La phase de lancement et de commercialisation
- La phase d’investissement
- La phase de désinvestissement
Les fonds d’investissement : un avantage fiscal
Investir dans des jeunes entreprises de l’économie réelle en entrant directement au capital ou via un fonds d’investissement offre des avantages fiscaux, notamment des réductions d’impôt sur le revenu.
La plupart des fonds d’investissement sont éligibles à des enveloppes fiscales telles que le PEA-PME, l’assurance vie et le PER. En respectant certaines conditions, les investisseurs peuvent bénéficier d’une exonération de l’impôt sur le revenu sur les revenus et plus-values réalisées.
En dehors de ces enveloppes fiscales, les avantages fiscaux varient en fonction du type de véhicule et de la durée de détention (au minimum 5 ans). Les réductions par catégorie sont plafonnées à 4 320 €, soit un investissement maximal de 24 000 € par couple. Ces réductions sont octroyées dans la limite annuelle des niches fiscales de 10 000 € par foyer fiscal.
De plus, la plupart des fonds d’investissement satisfont aux critères de remploi, ce qui permet de reporter l’imposition des plus-values dans les dispositifs d’apport-cession.
La combinaison de ces avantages fiscaux fait des fonds d’investissement un outil financier particulièrement intéressant pour les investisseurs souhaitant soutenir les startups et bénéficier d’avantages fiscaux significatifs.
Ne manquez pas l’opportunité d’explorer l’univers des fonds d’investissement et de libérer tout votre potentiel d’investisseur.
Un fonds d’investissement est un véhicule financier qui attire des investisseurs privés et/ou institutionnels pour constituer un portefeuille de titres émis par des sociétés non cotées.
Les différents types de fonds d’investissement
Selon la maturité de l’entreprise cible, il existe plusieurs types de fonds d’investissement. Certains se concentrent sur la création d’entreprises, d’autres sur les augmentations de capital ultérieures ou encore sur les sorties d’actionnaires historiques. De plus, une approche sectorielle permet à chacun de se positionner sur les segments les plus porteurs de la nouvelle économie.
Tous les fonds d’investissement, grâce à la diversification de leur portefeuille et à la mutualisation de leurs ressources, offrent aux investisseurs la possibilité d’accéder à des actifs rares tout en atténuant le risque.
Les caractéristiques d’un fonds d’investissement
Les fonds d’investissement répondent aux besoins de financement des entreprises, en particulier aux carences du marché du crédit. Ils offrent aux investisseurs privés l’opportunité de bénéficier du soutien d’équipes spécialisées qui interviennent dès la création du fonds jusqu’à la cession de ses actifs.
Outre le fonds lui-même, une société de gestion agréée par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) est responsable de sa gestion. C’est également cette société qui nomme le dépositaire du fonds, chargé de la conservation des titres et de la tenue d’un registre de propriété. Grâce à des équipes d’experts multidisciplinaires, un fonds d’investissement réduit considérablement les risques liés aux fluctuations du marché, améliore l’évaluation des actifs détenus et facilite la cession ultérieure des titres.
Les différents types de fonds d’investissement accessibles aux investisseurs non professionnels sont :
- Les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation)
- Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité)
- Les FCPR (Fonds Commun de Placement à Risques)
- Les FPCI (Fonds Professionnel de Capital Investissement)
Le cycle de vie d’un fonds d’investissement se divise en 3 phases :
- La phase de lancement et de commercialisation
- La phase d’investissement
- La phase de désinvestissement
Les fonds d’investissement : un avantage fiscal
Investir dans des jeunes entreprises de l’économie réelle en entrant directement au capital ou via un fonds d’investissement offre des avantages fiscaux, notamment des réductions d’impôt sur le revenu.
La plupart des fonds d’investissement sont éligibles à des enveloppes fiscales telles que le PEA-PME, l’assurance vie et le PER. En respectant certaines conditions, les investisseurs peuvent bénéficier d’une exonération de l’impôt sur le revenu sur les revenus et plus-values réalisées.
En dehors de ces enveloppes fiscales, les avantages fiscaux varient en fonction du type de véhicule et de la durée de détention (au minimum 5 ans). Les réductions par catégorie sont plafonnées à 4 320 €, soit un investissement maximal de 24 000 € par couple. Ces réductions sont octroyées dans la limite annuelle des niches fiscales de 10 000 € par foyer fiscal.
De plus, la plupart des fonds d’investissement satisfont aux critères de remploi, ce qui permet de reporter l’imposition des plus-values dans les dispositifs d’apport-cession.
La combinaison de ces avantages fiscaux fait des fonds d’investissement un outil financier particulièrement intéressant pour les investisseurs souhaitant soutenir les startups et bénéficier d’avantages fiscaux significatifs.
Ne manquez pas l’opportunité d’explorer l’univers des fonds d’investissement et de libérer tout votre potentiel d’investisseur.
