La déclaration de revenus en ligne étape par étape
Il existe encore la possibilité de remplir sa déclaration de revenus sur papier, mais la plupart des contribuables optent désormais pour la déclaration de revenus en ligne. Généralement, lorsque le moment de déclarer vos revenus arrive, l’administration fiscale vous envoie un e-mail pour vous informer de l’ouverture de la session. Vous devez alors vous rendre sur le site impots.gouv.fr et accéder à votre espace personnel.
Pour vous connecter à votre espace personnel en ligne, vous aurez besoin de vos identifiants, à savoir votre numéro fiscal et votre mot de passe. Votre numéro fiscal, qui se trouve sur votre avis d’imposition, est composé de 13 chiffres. Une fois que vous êtes sur la page d’accueil de votre espace personnel, cliquez sur l’onglet “Accéder à la déclaration en ligne” pour commencer à remplir votre déclaration d’impôts. N’hésitez pas également à consulter notre guide sur l’impôt sur le revenu pour plus d’informations.
Il est possible que votre déclaration d’impôts en 2023 soit automatique. En effet, depuis la déclaration de revenus de 2020, certains contribuables dont la situation fiscale n’a pas changé par rapport à l’année précédente sont éligibles à la déclaration automatique de leurs revenus. Si vous êtes dans ce cas, vérifiez simplement votre déclaration automatique. Si elle est correcte, vous n’avez aucune action supplémentaire à effectuer.
Étape 1 : Les étapes préalables
Avant de commencer, un message vous informe que la déclaration en ligne est préremplie en fonction des informations renseignées précédemment. Vous devez donc vérifier et éventuellement corriger les montants indiqués sur votre avis d’impôts.
Dans un premier temps, l’administration fiscale vous demande si vous avez connu un changement de situation au cours de l’année. Il peut s’agir d’un mariage, d’un PACS ou d’un divorce. Ces événements doivent être signalés au fisc car ils influent sur votre situation fiscale, notamment le calcul des parts fiscales. Si rien n’a changé pour vous, sélectionnez “Non”.
Étape 2 : Les renseignements personnels
État civil et adresse
Pour cette étape, vous devez vérifier l’exactitude des informations fournies par l’administration fiscale concernant votre état civil et votre adresse postale.
Faites attention, votre adresse postale doit correspondre à votre lieu de résidence principale. Si vous avez déménagé en cours d’année, signalez-le au fisc en utilisant l’encadré bleu en bas de la page et renseignez votre nouvelle adresse.
Une fois que toutes les informations sont vérifiées, cliquez sur “Suivant”.
Contribution à l’audiovisuel public
Cette partie de l’avis d’impôts concerne la contribution à l’audiovisuel public. Si vous possédez un ou plusieurs téléviseurs dans vos résidences, vous êtes soumis à cet impôt. Dans ce cas, décochez la case correspondante. En revanche, si vous ne possédez pas de télévision, cochez la case 0RA.
Déposer une déclaration à la place d’un proche
Si vous effectuez une déclaration de revenus en tant que mandataire ou pour le compte d’un proche dont vous avez la tutelle ou la curatelle, la deuxième partie vous concerne. Cochez la case correspondant à votre situation avant de cliquer sur “Suivant”.
La situation familiale et les personnes à charge
Dans cette rubrique, vous devez indiquer la situation de votre foyer fiscal au 1er janvier de l’année passée. Cela concerne les personnes à charge (enfants, personnes invalides) ainsi que les enfants majeurs ou mariés rattachés à votre foyer fiscal.
Étape 3 : Les revenus
Une fois que toutes vos informations personnelles sont à jour, vous passez à l’étape suivante : déclarer les revenus perçus l’année passée. Un message vous indique que, dans le cadre du prélèvement à la source, cette partie de votre déclaration a été préremplie avec les revenus transmis par vos employeurs, caisses de retraite et établissements financiers. Cliquez sur “Ok”. La page vous propose alors toutes les rubriques disponibles pour la déclaration des revenus : salaires, pensions de retraite, revenus fonciers, revenus de capitaux mobiliers, etc.
Traitements et salaires
Cette rubrique concerne les revenus provenant des salaires et traitements. Elle est préremplie par l’administration. Il vous suffit donc de vérifier les montants indiqués en vous basant sur vos bulletins de salaire. Si vous remarquez une erreur, utilisez l’outil de modification pour corriger les montants dans les cases correspondantes, puis cliquez sur “Valider”.
La rubrique comporte également une partie “Divers” où vous pouvez indiquer d’autres informations complémentaires telles que les comptes bancaires et contrats d’assurance-vie détenus à l’étranger, le prélèvement à la source déjà payé, ou encore les revenus du patrimoine exonérés de CSG et de CRDS.
L’option des frais réels
Dans la rubrique “Traitements et salaires”, vous avez la possibilité de choisir l’option des frais réels si vous préférez déclarer les frais professionnels que vous avez engagés au cours de l’année. Veuillez noter que si vous optez pour cette option, vous renoncez à l’abattement forfaitaire de 10 % appliqué automatiquement pour les frais déductibles.
En choisissant cette option, vous devrez ensuite renseigner le nombre et le type de véhicule utilisé pour vos déplacements professionnels, le type de carburant utilisé, ainsi que la puissance administrative du véhicule. Indiquez également le nombre de kilomètres parcourus pour que le barème kilométrique puisse être appliqué. N’oubliez pas de séparer vos frais de déplacement des autres frais professionnels tels que les repas et l’équipement.
Pensions et retraites
La rubrique “Pensions et retraites” de l’avis d’impôts concerne les contribuables qui perçoivent une pension ou une retraite. Elle fonctionne de la même manière que la rubrique “Traitements et salaires”. Les cases sont également préremplies par l’administration en fonction des informations fournies par les caisses de retraite auxquelles vous êtes affilié. Vérifiez donc les montants indiqués et corrigez-les si nécessaire. Une fois que vous avez terminé, cliquez sur “Suivant”.
Revenus de capitaux mobiliers
La rubrique “Revenus de capitaux mobiliers” concerne les contribuables qui possèdent des placements financiers. En effet, ces revenus doivent être déclarés à l’administration fiscale. Indiquez les montants correspondant à vos contrats d’assurance-vie, contrats de capitalisation, PEA, ou autres dans les cases prévues à cet effet. Pour vous aider dans cette étape, consultez l’imprimé fiscal unique (IFU) ou le formulaire n°2561 fourni par votre établissement financier.
Si vous souhaitez opter pour le barème de l’impôt sur le revenu au lieu du prélèvement forfaitaire unique (PFU), n’oubliez pas de cocher la case 2OP avant de passer à l’étape suivante.
Revenus fonciers
La rubrique “Revenus fonciers” s’adresse aux propriétaires qui louent des biens immobiliers. Indiquez dans la case 4BA les revenus issus des loyers perçus l’année passée. Si vous avez enregistré un déficit foncier, renseignez le montant correspondant dans la case prévue à cet effet. Une fois que vous avez terminé cette rubrique, cliquez sur “Suivant”.
Depuis 2023, tous les propriétaires doivent également remplir une déclaration de propriété. Cette obligation est entrée en vigueur en 2021, mais était facultative jusqu’en 2023.
Étape 5 : Les charges et crédits d’impôt
Tout comme les rubriques précédentes, la rubrique “Charges et crédits d’impôt” n’apparaîtra que si vous l’avez préalablement sélectionnée. Elle se compose de deux parties : les charges que vous pouvez déduire de vos revenus et les réductions et crédits d’impôt dont vous pouvez bénéficier.
Charges déductibles
Parmi les charges déductibles de vos revenus, vous pouvez notamment mentionner les éventuelles pensions alimentaires versées l’année passée ainsi que la CSG déductible des revenus du patrimoine.
Si vous avez un plan épargne retraite, indiquez également les versements effectués au cours de l’année afin qu’ils soient déduits de votre revenu imposable.
Une dernière partie concerne les frais engagés si vous avez des personnes à charge ou si, dans le cadre de la nue-propriété, vous avez réalisé des travaux.
Réductions et crédits d’impôt
Cette rubrique concerne les charges supportées par le contribuable et qui donnent droit à une réduction spécifique ou à un crédit d’impôt. Vous devez déclarer, par exemple, les dons aux associations, les cotisations syndicales versées, l’emploi à domicile, les travaux de restauration dans le cadre de la loi Malraux, les souscriptions aux parts de PME, FCP ou FIP, etc.
Déclarations annexes
Pour ajouter une déclaration annexe, retournez au menu de sélection des rubriques (l’onglet à gauche de votre écran) et cliquez sur “Déclarations annexes”.
Un menu s’affichera avec tous les formulaires annexes disponibles. Cochez les cases correspondant aux formulaires que vous souhaitez ajouter à votre déclaration de revenus.
Étape 6 : Résumé et signature
Une fois que vous avez terminé la déclaration de vos revenus, vous pourrez accéder au résumé de votre avis d’impôts. Vous pourrez ainsi vérifier rapidement les rubriques remplies et les montants correspondants. Vous verrez également une estimation de l’impôt à payer ainsi que le solde restant.
Avant de passer à l’étape finale, vérifiez vos coordonnées bancaires et votre adresse e-mail. Notez que la saisie du RIB et l’acceptation de l’utilisation de vos coordonnées bancaires sont obligatoires pour valider votre déclaration de revenus. En cas d’erreur, vous pouvez apporter des corrections en cliquant sur le bouton “corriger ma déclaration” en bas à gauche. Ensuite, procédez à la signature électronique de votre déclaration.
Étape 7 : Fin de la déclaration
Et voilà, vous avez atteint la dernière étape ! Votre déclaration de revenus a été transmise à l’administration fiscale.
Documents à conserver
Vous recevrez un e-mail de confirmation. Si vous constatez une erreur, vous pourrez encore modifier les informations fournies jusqu’à une date limite précisée sur cette page. Enfin, l’administration fiscale vous proposera de télécharger une version PDF de votre avis d’impôts. Conservez ce document précieusement en cas d’erreur ou de contrôle. N’oubliez pas non plus de conserver tous les documents qui vous ont servi à remplir votre déclaration de revenus, tels que l’IFU et vos bulletins de salaire.
Adapter son taux de prélèvement à la source
Votre taux de prélèvement à la source vous sera indiqué. Si vous souhaitez le modifier pour quelque raison que ce soit, cliquez sur le bouton “Oui, je veux adapter mon prélèvement à la source”.
Vous accéderez alors à un espace dédié à la gestion de votre taux de prélèvement à la source. Vous pourrez y signaler une évolution de vos revenus ou décider de ne pas transmettre votre taux à votre employeur.
