Le plan d’épargne retraite (PER) est un moyen d’épargne qui permet de préparer sa retraite par capitalisation. Dans cet article, nous vous proposons un comparatif des meilleurs PER individuels pour l’année 2023. Nous vous expliquerons également comment fonctionne ce plan et qui peut en bénéficier. Enfin, nous aborderons la question de la fiscalité du PER et vous donnerons des conseils pour choisir le meilleur contrat.
Qu’est-ce que le PER ?
Le plan d’épargne retraite est un produit d’épargne réglementé à long terme. Il offre la possibilité à tout le monde de se constituer un complément de revenu qui sera disponible à la retraite. Il existe deux types de PER : le PER individuel (PERin) et le PER entreprise. Le PER individuel est ouvert volontairement par l’épargnant, tandis que le PER entreprise est mis à disposition des salariés par leur employeur. La plupart des PER ouverts aujourd’hui sont des PER individuels. Dans ce comparatif, nous nous concentrerons donc sur ce type de produit.
Comment fonctionne le plan d’épargne retraite ?
Le PER individuel fonctionne de la manière suivante : en effectuant des versements volontaires, vous vous constituez progressivement une épargne. Ces versements peuvent être déduits de vos revenus imposables. À votre départ à la retraite, vous avez le choix entre transformer votre épargne en une rente viagère ou la récupérer tout ou partie sous forme d’un capital. Le PER individuel peut être souscrit auprès d’une société de gestion ou d’un organisme assureur.
Qui a intérêt à ouvrir un PER ?
Le PER présente plusieurs avantages. Tout d’abord, il permet de se constituer une épargne pour la retraite. De plus, les versements effectués sur le PER sont déductibles de l’impôt sur le revenu du titulaire. Cependant, les avantages fiscaux varient en fonction de l’objectif principal de l’épargnant et de son taux marginal d’imposition. Si vous souhaitez savoir si le plan d’épargne retraite est fait pour vous, consultez notre article qui analyse votre profil.
Comment alimenter son PER individuel ?
Le PER individuel est composé de trois compartiments qui accueillent les versements en fonction de leur catégorie : l’épargne volontaire, l’épargne salariale et l’épargne obligatoire. Les versements volontaires sont les versements les plus courants sur le PER individuel. Ils sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites. Vous pouvez renoncer à cette déduction si vous le souhaitez. Le PER individuel peut également recevoir des transferts issus d’un autre PER ou de certains produits d’épargne.
La gestion du PER individuel
Par défaut, les versements sur le PER individuel sont automatiquement affectés selon un profil “équilibré horizon retraite”. Cependant, vous pouvez choisir une autre allocation pour votre épargne ou opter pour une gestion libre. Le PER individuel offre plusieurs possibilités d’investissement, comme les fonds en euros, les supports en unités de compte, les fonds monétaires, etc.
L’information du titulaire sur son PER tout au long du contrat
Le gestionnaire du PER individuel a l’obligation d’informer régulièrement le titulaire sur son contrat. Avant l’ouverture du PER, le professionnel doit conseiller le futur retraité et lui proposer un produit adapté à sa situation. Chaque année, l’organisme gestionnaire doit transmettre au titulaire une information complète sur l’épargne accumulée. Le gestonnaire doit également fournir toutes les informations relatives à chaque actif référencé dans le PER.
À quel rendement s’attendre avec le PER ?
Le rendement du PER dépend de plusieurs facteurs, comme la gestion choisie, les supports d’investissement et les performances passées. Les fonds en euros, par exemple, ont vu leur taux de rendement baisser ces dernières années. En revanche, les supports en unités de compte offrent de meilleures perspectives, mais impliquent plus de risques. Il est encore trop tôt pour établir un bilan des rendements des différents contrats PER sur le marché.
Impôt : quelle fiscalité (et défiscalisation) pour le PER ?
La fiscalité du PER dépend de l’origine des versements et du mode de sortie choisi. Les versements volontaires peuvent donner droit à une réduction d’impôts à l’entrée, mais cette réduction sera rattrapée à la sortie. Les sommes issues de l’épargne salariale sont exonérées d’impôt sur le revenu en cas de sortie en capital. Les cotisations obligatoires sont soumises à l’impôt sur le revenu, mais peuvent être versées en une seule fois si le montant mensuel de la rente ne dépasse pas un certain seuil.
Quelle sortie pour le plan d’épargne retraite ?
Normalement, l’épargne sur le PER est bloquée jusqu’au départ à la retraite. Cependant, il est possible d’effectuer une sortie anticipée en cas d’accident de la vie. À la retraite, vous avez le choix entre récupérer votre épargne sous forme de rente viagère ou sous forme de capital. Le PER permet également de désigner un bénéficiaire en cas de décès.
Simulation : quelle rente ou capital espérer ?
Si vous souhaitez avoir une idée des rentes ou du capital que vous pourriez obtenir avec un PER, vous pouvez effectuer une simulation. Cependant, il est important de noter que les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Les simulations dépendent de plusieurs variables, comme l’âge du souscripteur, le montant des versements, les performances annuelles, etc.
Comment transférer un plan d’épargne retraite ?
L’une des spécificités du PER est la possibilité de le transférer vers un autre plan d’épargne retraite. Ce transfert est gratuit si vous détenez le PER depuis au moins 5 ans. Avant cette date, des frais peuvent vous être facturés. Le gestionnaire dispose de deux mois pour effectuer le transfert dès réception de la demande.
Comment choisir le meilleur PER ?
Pour choisir le meilleur PER, il est important de comparer les différents frais du contrat, les supports d’investissement proposés, le montant du versement initial, les modes de gestion, etc. Le meilleur PER individuel est un contrat accessible à frais réduits, offrant une gamme de supports variée et correspondant à votre profil.
Ce comparatif des meilleurs PER individuels vous permettra de choisir le produit qui correspond le mieux à vos besoins pour préparer votre retraite en toute sérénité.
