Lorsqu’il s’agit de réduire ses impôts, les Français ont accès à une gamme diversifiée de placements, qu’ils soient immobiliers ou financiers. Ces différentes options offrent des avantages fiscaux mais également des obligations. Malgré les incertitudes économiques liées à la guerre en Ukraine et à l’inflation, il est important de comprendre les conséquences fiscales de chaque type d’investissement avant de faire un choix pour l’avenir.
Même si le passage à l’impôt à la source a été bien accueilli par les contribuables, les augmentations régulières des prélèvements obligatoires et la diminution de certains avantages fiscaux ont contribué à l’augmentation des impôts des ménages et à la réduction des possibilités de défiscalisation.
Nous avons sélectionné 8 placements, tant financiers qu’immobiliers, qui devraient vous permettre de payer moins d’impôts en 2023 :
1. La loi Pinel
En vigueur depuis septembre 2014, la loi Pinel permet aux investisseurs de bénéficier d’une réduction d’impôt en échange de la mise en location de logements neufs respectant certains critères. Ce dispositif s’adresse à tous les contribuables imposés à plus de 3500 € par an et disposant d’une capacité d’épargne.
Avantages : récupération de 10,5% à 17,5% de la valeur de l’investissement sous forme d’économies d’impôt sur 6 à 12 ans.
Points de vigilance : l’emplacement de l’immeuble, le prix de vente et les plafonds de loyers imposés par la loi.
2. L’immobilier Outre-Mer
L’investissement dans l’immobilier neuf Outre-Mer offre également des avantages fiscaux intéressants. Les investissements dans les départements et territoires d’Outre-Mer bénéficient d’un plafond global de niches fiscales plus favorable.
Avantages : entre 21,5% et 28,5% de la valeur du bien sous forme d’économies d’impôt sur 6 à 12 ans.
Points de vigilance : l’emplacement du projet, la demande locative, le niveau de loyer et l’alignement du prix de vente avec le marché local.
3. Le monument historique
Investir dans un bien classé à l’inventaire national des Monuments Historiques permet de défiscaliser fortement des revenus sur une période d’un à quatre ans. Les avantages fiscaux de ce type d’investissement ne sont pas soumis au plafonnement global des niches fiscales.
Avantages : imputation sans limite de temps ni de montant des travaux et intérêts d’emprunt sur le revenu imposable.
Points de vigilance : la demande locative locale, le prix des travaux et la solidité de l’opérateur.
4. La nue-propriété
L’investissement en démembrement de propriété permet d’acheter la nue-propriété d’un bien avec un usufruit temporaire. Cette formule offre des avantages fiscaux intéressants, notamment sur l’impôt sur le revenu et l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI).
Avantages : la nue-propriété n’est pas soumise à l’IFI et les intérêts d’un éventuel emprunt sont déductibles des revenus fonciers.
Points de vigilance : le prix de la pleine propriété, les modalités de calcul du démembrement, les répartitions des charges entre le nu-propriétaire et l’usufruitier.
5. Le dispositif Girardin industriel
Ce dispositif permet de financer l’acquisition de biens industriels en Outre-Mer en échange d’un avantage fiscal. Il permet de réduire l’impôt sur le revenu d’une année sur l’autre. Ce dispositif bénéficie également du plafond majoré des investissements Outre-Mer.
Avantages : réduction d’impôt de 110% à 120% du montant de l’investissement.
Points de vigilance : la qualité du monteur de l’opération, le type de matériel financé et les garanties en cas de contrôle fiscal.
6. L’assurance-vie
L’assurance-vie est l’un des rares produits d’épargne fiscalement protégés en raison de la hausse des prélèvements sur les produits d’épargne bancaires. Elle offre également une fiscalité avantageuse en cas de transmission du patrimoine.
Avantages : pas de taxation des produits non rachetés, fiscalité limitée à 30% prélèvements sociaux inclus, fiscalité de la transmission optimisée.
Points de vigilance : les frais sur versements et de gestion, la performance du fonds en euros et la diversité des supports éligibles.
7. Le Plan d’Epargne Retraite (PER)
Le PER permet de déduire ses cotisations du revenu imposable et offre des options de sortie en rente ou en capital au moment de la retraite.
Avantages : déduction des cotisations versées du revenu imposable, possibilité de déblocage anticipé pour l’acquisition de la résidence principale.
Points de vigilance : les frais d’entrée et de gestion du fonds, les frais sur versements et la performance du fonds.
8. Les FIP / FCPI
Les FIP et FCPI sont des fonds d’investissement dans des PME non cotées. En échange d’une durée de détention et d’un risque, l’investisseur bénéficie d’un avantage fiscal.
Avantages : réduction d’impôt de 25% de la somme investie limitée à 24 000 € pour un couple.
Points de vigilance : les frais d’entrée sur le fonds, la stratégie d’investissement et le “track record” de la société de gestion.
Ces 8 placements offrent des opportunités intéressantes pour réduire ses impôts en 2023. Cependant, il est important de prendre en compte les spécificités de chaque investissement et de bien évaluer les avantages et les risques avant de prendre une décision.
Pour en savoir plus sur ces placements, consultez notre sélection de produits recommandés dans chaque catégorie.
Lorsqu’il s’agit de réduire ses impôts, les Français ont accès à une gamme diversifiée de placements, qu’ils soient immobiliers ou financiers. Ces différentes options offrent des avantages fiscaux mais également des obligations. Malgré les incertitudes économiques liées à la guerre en Ukraine et à l’inflation, il est important de comprendre les conséquences fiscales de chaque type d’investissement avant de faire un choix pour l’avenir.
Même si le passage à l’impôt à la source a été bien accueilli par les contribuables, les augmentations régulières des prélèvements obligatoires et la diminution de certains avantages fiscaux ont contribué à l’augmentation des impôts des ménages et à la réduction des possibilités de défiscalisation.
Nous avons sélectionné 8 placements, tant financiers qu’immobiliers, qui devraient vous permettre de payer moins d’impôts en 2023 :
1. La loi Pinel
En vigueur depuis septembre 2014, la loi Pinel permet aux investisseurs de bénéficier d’une réduction d’impôt en échange de la mise en location de logements neufs respectant certains critères. Ce dispositif s’adresse à tous les contribuables imposés à plus de 3500 € par an et disposant d’une capacité d’épargne.
Avantages : récupération de 10,5% à 17,5% de la valeur de l’investissement sous forme d’économies d’impôt sur 6 à 12 ans.
Points de vigilance : l’emplacement de l’immeuble, le prix de vente et les plafonds de loyers imposés par la loi.
2. L’immobilier Outre-Mer
L’investissement dans l’immobilier neuf Outre-Mer offre également des avantages fiscaux intéressants. Les investissements dans les départements et territoires d’Outre-Mer bénéficient d’un plafond global de niches fiscales plus favorable.
Avantages : entre 21,5% et 28,5% de la valeur du bien sous forme d’économies d’impôt sur 6 à 12 ans.
Points de vigilance : l’emplacement du projet, la demande locative, le niveau de loyer et l’alignement du prix de vente avec le marché local.
3. Le monument historique
Investir dans un bien classé à l’inventaire national des Monuments Historiques permet de défiscaliser fortement des revenus sur une période d’un à quatre ans. Les avantages fiscaux de ce type d’investissement ne sont pas soumis au plafonnement global des niches fiscales.
Avantages : imputation sans limite de temps ni de montant des travaux et intérêts d’emprunt sur le revenu imposable.
Points de vigilance : la demande locative locale, le prix des travaux et la solidité de l’opérateur.
4. La nue-propriété
L’investissement en démembrement de propriété permet d’acheter la nue-propriété d’un bien avec un usufruit temporaire. Cette formule offre des avantages fiscaux intéressants, notamment sur l’impôt sur le revenu et l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI).
Avantages : la nue-propriété n’est pas soumise à l’IFI et les intérêts d’un éventuel emprunt sont déductibles des revenus fonciers.
Points de vigilance : le prix de la pleine propriété, les modalités de calcul du démembrement, les répartitions des charges entre le nu-propriétaire et l’usufruitier.
5. Le dispositif Girardin industriel
Ce dispositif permet de financer l’acquisition de biens industriels en Outre-Mer en échange d’un avantage fiscal. Il permet de réduire l’impôt sur le revenu d’une année sur l’autre. Ce dispositif bénéficie également du plafond majoré des investissements Outre-Mer.
Avantages : réduction d’impôt de 110% à 120% du montant de l’investissement.
Points de vigilance : la qualité du monteur de l’opération, le type de matériel financé et les garanties en cas de contrôle fiscal.
6. L’assurance-vie
L’assurance-vie est l’un des rares produits d’épargne fiscalement protégés en raison de la hausse des prélèvements sur les produits d’épargne bancaires. Elle offre également une fiscalité avantageuse en cas de transmission du patrimoine.
Avantages : pas de taxation des produits non rachetés, fiscalité limitée à 30% prélèvements sociaux inclus, fiscalité de la transmission optimisée.
Points de vigilance : les frais sur versements et de gestion, la performance du fonds en euros et la diversité des supports éligibles.
7. Le Plan d’Epargne Retraite (PER)
Le PER permet de déduire ses cotisations du revenu imposable et offre des options de sortie en rente ou en capital au moment de la retraite.
Avantages : déduction des cotisations versées du revenu imposable, possibilité de déblocage anticipé pour l’acquisition de la résidence principale.
Points de vigilance : les frais d’entrée et de gestion du fonds, les frais sur versements et la performance du fonds.
8. Les FIP / FCPI
Les FIP et FCPI sont des fonds d’investissement dans des PME non cotées. En échange d’une durée de détention et d’un risque, l’investisseur bénéficie d’un avantage fiscal.
Avantages : réduction d’impôt de 25% de la somme investie limitée à 24 000 € pour un couple.
Points de vigilance : les frais d’entrée sur le fonds, la stratégie d’investissement et le “track record” de la société de gestion.
Ces 8 placements offrent des opportunités intéressantes pour réduire ses impôts en 2023. Cependant, il est important de prendre en compte les spécificités de chaque investissement et de bien évaluer les avantages et les risques avant de prendre une décision.
Pour en savoir plus sur ces placements, consultez notre sélection de produits recommandés dans chaque catégorie.
