Vos revenus ont augmenté au fil des années et vous avez maintenant une situation financière stable ? Votre épargne vous permet d’envisager des projets pour vous et vos proches ? Malheureusement, votre imposition a suivi la même tendance et vous êtes désormais fortement impacté par une lourde fiscalité.
Mais ne vous inquiétez pas, il existe des solutions pour alléger votre base imposable. Déduction fiscale, crédits d’impôt, défiscalisation, les mécanismes de réduction d’impôt et d’optimisation fiscale sont nombreux. Comment faire la distinction entre ces différents dispositifs ? Est-il possible de les combiner ? Quelles niches fiscales sont les plus rentables ?
Dans cet article, nous vous dévoilons nos 10 astuces secrètes pour payer moins d’impôts en 2023.
Réduction d’impôts : qu’est-ce que c’est ?
La réduction d’impôts consiste à déduire certaines dépenses de vos revenus afin de réduire directement le montant de votre imposition ou de diminuer votre base imposable avant les différents prélèvements. Elle peut s’appliquer sur différents types d’impôts (impôts sur le revenu, impôts sur le patrimoine, impôts sur la consommation, etc.) et prendre diverses formes selon le mécanisme applicable (déduction d’impôts ou crédits d’impôts).
Réduction d’impôts : définition
Contrairement à une déduction qui consiste à retirer certaines dépenses de la base imposable pour diminuer l’impôt selon un barème progressif, la réduction d’impôts est une somme soustraite directement du montant de l’impôt. Elle s’applique uniquement lorsque vous êtes imposable et devez donc vous acquitter d’un impôt sur vos revenus. Elle peut être utilisée par tous les contribuables dépassant le plafond pour ne pas payer d’impôt en France en 2023, fixé pour un célibataire sans enfant à 15 547 €.
Quelle est la différence avec la déduction d’impôts et le crédit d’impôts ?
La déduction fiscale est un montant généralement issu d’une dépense qui vient en diminution du revenu du contribuable. Elle peut s’appliquer aussi bien sur les revenus catégoriels que sur le revenu brut global. La déduction d’impôts se rapporte donc au revenu avant imposition, là où la réduction d’impôt concerne une soustraction directe du montant de l’impôt.
Le crédit d’impôt se rapproche de la réduction d’impôt dans le sens où il se rapporte directement au montant final de l’impôt. Néanmoins, contrairement à la réduction d’impôt qui intervient en déduction de tout ou partie de l’impôt, le crédit d’impôt s’applique également lorsque son montant dépasse celui de l’impôt. Le surplus du crédit est alors reporté sur l’exercice suivant ou est adressé par chèque au contribuable. De plus, le crédit d’impôt peut également s’appliquer lorsque le contribuable n’est pas imposable, lui permettant ainsi de recevoir un chèque qu’il peut déposer sur son compte bancaire.
Comment réduire ses impôts ?
La réduction d’impôts peut s’effectuer à travers trois mécanismes principaux :
- L’optimisation fiscale ;
- La défiscalisation au travers d’investissements locatifs ;
- Les placements financiers.
Détaillons chacune de ces stratégies pour vous permettre de choisir celle qui est la plus appropriée en fonction de votre profil.
Réduire vos impôts sans investir
Il est courant de penser que la réduction d’impôts passe nécessairement par la réalisation de nouveaux investissements, ce qui rend certains contribuables frileux à s’engager dans des démarches parfois perçues comme fastidieuses et risquées.
Pourtant, l’optimisation fiscale ne passe pas forcément par des opérations financières de grande envergure. Il est ainsi effectivement possible de réduire ses impôts sans investir grâce à divers mécanismes incitatifs simples et peu engageants. Parmi eux, on peut penser notamment à :
- La souscription d’un Plan d’Épargne Retraite (PER) ;
- Le mariage ou le PACS pour bénéficier d’une imposition commune ;
- Les dons à une structure reconnue d’utilité publique ou à un organisme d’intérêt général ;
- L’emploi d’un salarié à domicile pour différentes tâches permettant de bénéficier d’un crédit d’impôt ;
- L’achat d’un véhicule non-polluant (voiture, scooter électrique, vélo électrique, trottinette) qui permet de bénéficier d’un crédit d’impôts même pour les personnes non-imposées.
Défiscaliser avec l’investissement locatif
Les contribuables souhaitant réduire sensiblement leur imposition font régulièrement le choix de l’investissement locatif pour défiscaliser. Celui-ci permet, en contrepartie d’une mise en location du bien acheté, de bénéficier d’une réduction d’impôts proportionnelle à la durée de mise en location. Plusieurs dispositifs correspondant chacun à des objectifs différents ont été initiés par les pouvoirs publics :
- La Loi Pinel qui a remplacé le dispositif Duflot est le dispositif le plus connu actuellement. Il permet de bénéficier d’une réduction d’impôt de 12, 18 ou 21 % pour une mise en location respective de 6, 9 ou 12 ans dans un bâtiment d’habitation collectif dans les territoires concernés par le dispositif. L’investissement est limité à 300 000 € pour pouvoir bénéficier de cette réduction.
- Le dispositif Censi-Bouvard, destiné spécifiquement aux locations meublées dans le neuf permettant de bénéficier d’une réduction d’impôt de 11 % du montant investi dans l’achat du bien. Il offre également la possibilité de récupérer la TVA en cas de cession.
- Le dispositif Cosse anciennement “Louer abordable” ou “Louer mieux” fait profiter l’investisseur d’une déduction fiscale de 15 à 70 % (voire 85 % pour les logements solidaires) pour la mise en location d’un bien à destination des ménages modestes ou très modestes pendant 6 ou 9 ans.
- Le dispositif Denormandie pour un investissement dans un quartier ancien dégradé avec la réalisation de travaux d’amélioration devant représenter au moins 25 % du montant total du bien. À l’issue des travaux, le bien doit être mis en location pour une durée de 6 à 12 ans afin de bénéficier d’une réduction d’impôts comprise entre 12 et 21 %.
- La location meublée, qu’elle soit professionnelle (LMP) ou non-professionnelle (LMNP) permet à l’investisseur de déduire l’amortissement du bien immobilier ainsi que du mobilier dans le cadre du régime réel d’imposition. Cet amortissement correspond à la perte de valeur du bien et offre la possibilité de déduire chaque année une quote-part d’amortissement proportionnelle à la durée de conservation du bien estimée. L’amortissement ne permet pas en revanche de créer ou d’aggraver du déficit foncier et peut être reporté sur les exercices suivants lorsque son montant est supérieur aux revenus locatifs déduits des charges locatives de l’exercice.
Le démembrement de propriété, c’est-à-dire la séparation entre la propriété des murs (nue-propriété) et la jouissance du bien (usufruit) permet également à l’investisseur d’économiser les frais de gestion qui sont alors supportés par l’usufruitier.
Placer son argent pour ne pas payer d’impôts
Il est également possible de réduire ses impôts grâce aux placements financiers. Un contribuable peut ainsi diversifier ses avoirs tout en optimisant sa fiscalité. L’investissement dans des PME non-côtées lui permet alors de réaliser un montage financier pour payer moins d’impôts.
L’investissement peut aussi se présenter soit sous la forme d’investissements en FIP (Fonds d’Investissement de Proximité), soit d’investissements en FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation). En contrepartie d’une somme mise à disposition du fonds choisi pendant une durée définie pour une détention minimale de cinq années, l’investisseur bénéficie d’une réduction d’impôts sur la somme investie (25 % contre 18 % auparavant dans la limite de 24 000 € d’investissement pour un couple et 12 000 € pour une personne seule). Le montant de la réduction est néanmoins plafonné à 2 160 € pour une personne seule et à 4 320 € pour un couple.
Ce genre d’investissement n’est néanmoins pas sans risques, avec des possibilités de perte en capital selon les montants investis ainsi que des frais d’entrée.
Nos 10 astuces secrètes pour payer moins d’impôts en 2023 pour les revenus modestes
Après avoir vu le fonctionnement des différents mécanismes permettant de payer moins d’impôts en 2023, détaillons à présent 10 astuces concrètes pour optimiser votre pression fiscale.
1. Se marier ou se pacser pour réduire vos impôts
Payer des impôts quand on est célibataire peut vite se révéler très impactant pour vos finances. En vous unissant, vous pouvez au contraire mutualiser vos revenus et bénéficier d’un taux d’imposition commun. Les revenus sont alors additionnés et rapportés au nombre de parts fiscales. Ce fonctionnement permet généralement de réduire l’imposition des couples, qu’il s’agisse d’un mariage ou d’un PACS, d’autant plus lorsque les écarts de revenus sont importants. Attention toutefois à bien prendre en compte les plafonds de revenus pour bénéficier de certaines déductions.
2. Déduire les frais réels de ses impôts
Dans le cadre de votre activité professionnelle, vous supportez certains frais tout au long de l’année. Certains d’entre eux sont déductibles de vos revenus. Vous avez la possibilité d’opter pour une déduction de frais au réel des montants effectivement engagés, notamment si ils se révèlent bien plus importants que l’abattement forfaitaire de 10 %. Ces frais doivent être relatifs à votre activité professionnelle et concerner l’exercice fiscal en cours. Pensez à conserver toutes les pièces justificatives en cas de contrôle.
3. Faire un don aux associations
Les dons à une structure reconnue d’utilité publique ou à un organisme d’intérêt général permettent de déduire près des deux tiers des montants engagés dans la limite de 20 % de votre imposition. La réduction peut même être portée à 75 % pour les premiers 1 000 € dépensés. Les dons peuvent être effectués sous n’importe quelle forme et même au travers de titres cotés en bourse.
4. Réduire ses impôts grâce à ses enfants
Deux cas de figure relatifs aux enfants permettent de réduire ses impôts. Les frais de garde d’enfants sont déductibles des revenus du foyer si la garde a lieu hors du domicile. De plus, les frais de scolarité sont déductibles selon un montant forfaitaire pour les enfants poursuivant des études secondaires ou supérieures.
5. Avoir un salarié à domicile
Employer un salarié à domicile offre la possibilité de déduire 50 % des dépenses engagées des revenus. Les tâches peuvent concerner le jardinage, le ménage, le soutien scolaire, la garde d’enfants ou encore le dépannage informatique.
6. L’aide à la personne pour réduire ses impôts
Le recours à un service d’aide à la personne à domicile donne également lieu à une déduction d’impôts. Celle-ci s’élève à 50 % du montant dépensé pour le service dans l’année. Les prestations concernent notamment l’aide aux actes de la vie courante et l’assistance aux travaux et aux tâches ménagères.
7. Investir dans les entreprises
L’investissement dans une PME ouvre droit à une déduction d’impôt à hauteur de 25 %. Les versements sont plafonnés à 50 000 € pour une personne célibataire et 100 000 € pour un couple marié ou pacsé. Les investissements en FCPI et FIP ouvrent également droit à une déduction à hauteur de 25 % (et 30 % pour la Corse et les DOM-TOM).
8. Souscrire un plan d’épargne retraite (PER)
L’alimentation d’un plan d’épargne retraite ouvre droit à une déduction d’impôt à hauteur de 10 % des revenus professionnels perçus sur l’exercice précédent. Un plafond global de déduction est également fixé quel que soit le profil. Il est possible de mutualiser la déduction pour les couples mariés ou pacsés si l’un des deux ne l’a pas utilisée.
9. Souscrire un abonnement à la presse journal
Une partie de votre premier abonnement à un journal, une revue périodique ou un service de presse en ligne d’informations politiques ou générales peut être déduite d’impôt. Cette déduction est plafonnée à 30 % du montant de votre abonnement.
10. Faire des travaux énergétiques pour bénéficier d’une déduction fiscale
Les travaux énergétiques réalisés dans votre logement peuvent vous permettre d’obtenir un crédit d’impôt. Les travaux doivent contribuer à l’amélioration de la performance énergétique du bien et le logement en question doit être détenu depuis au moins deux ans au titre de résidence principale.
Voilà, vous connaissez maintenant nos 10 astuces secrètes pour payer moins d’impôts en 2023. N’hésitez pas à les mettre en pratique et à consulter un professionnel pour vous accompagner dans vos démarches fiscales. À vous les économies d’impôts et la tranquillité financière !
Vos revenus ont augmenté au fil des années et vous avez maintenant une situation financière stable ? Votre épargne vous permet d’envisager des projets pour vous et vos proches ? Malheureusement, votre imposition a suivi la même tendance et vous êtes désormais fortement impacté par une lourde fiscalité.
Mais ne vous inquiétez pas, il existe des solutions pour alléger votre base imposable. Déduction fiscale, crédits d’impôt, défiscalisation, les mécanismes de réduction d’impôt et d’optimisation fiscale sont nombreux. Comment faire la distinction entre ces différents dispositifs ? Est-il possible de les combiner ? Quelles niches fiscales sont les plus rentables ?
Dans cet article, nous vous dévoilons nos 10 astuces secrètes pour payer moins d’impôts en 2023.
Réduction d’impôts : qu’est-ce que c’est ?
La réduction d’impôts consiste à déduire certaines dépenses de vos revenus afin de réduire directement le montant de votre imposition ou de diminuer votre base imposable avant les différents prélèvements. Elle peut s’appliquer sur différents types d’impôts (impôts sur le revenu, impôts sur le patrimoine, impôts sur la consommation, etc.) et prendre diverses formes selon le mécanisme applicable (déduction d’impôts ou crédits d’impôts).
Réduction d’impôts : définition
Contrairement à une déduction qui consiste à retirer certaines dépenses de la base imposable pour diminuer l’impôt selon un barème progressif, la réduction d’impôts est une somme soustraite directement du montant de l’impôt. Elle s’applique uniquement lorsque vous êtes imposable et devez donc vous acquitter d’un impôt sur vos revenus. Elle peut être utilisée par tous les contribuables dépassant le plafond pour ne pas payer d’impôt en France en 2023, fixé pour un célibataire sans enfant à 15 547 €.
Quelle est la différence avec la déduction d’impôts et le crédit d’impôts ?
La déduction fiscale est un montant généralement issu d’une dépense qui vient en diminution du revenu du contribuable. Elle peut s’appliquer aussi bien sur les revenus catégoriels que sur le revenu brut global. La déduction d’impôts se rapporte donc au revenu avant imposition, là où la réduction d’impôt concerne une soustraction directe du montant de l’impôt.
Le crédit d’impôt se rapproche de la réduction d’impôt dans le sens où il se rapporte directement au montant final de l’impôt. Néanmoins, contrairement à la réduction d’impôt qui intervient en déduction de tout ou partie de l’impôt, le crédit d’impôt s’applique également lorsque son montant dépasse celui de l’impôt. Le surplus du crédit est alors reporté sur l’exercice suivant ou est adressé par chèque au contribuable. De plus, le crédit d’impôt peut également s’appliquer lorsque le contribuable n’est pas imposable, lui permettant ainsi de recevoir un chèque qu’il peut déposer sur son compte bancaire.
Comment réduire ses impôts ?
La réduction d’impôts peut s’effectuer à travers trois mécanismes principaux :
- L’optimisation fiscale ;
- La défiscalisation au travers d’investissements locatifs ;
- Les placements financiers.
Détaillons chacune de ces stratégies pour vous permettre de choisir celle qui est la plus appropriée en fonction de votre profil.
Réduire vos impôts sans investir
Il est courant de penser que la réduction d’impôts passe nécessairement par la réalisation de nouveaux investissements, ce qui rend certains contribuables frileux à s’engager dans des démarches parfois perçues comme fastidieuses et risquées.
Pourtant, l’optimisation fiscale ne passe pas forcément par des opérations financières de grande envergure. Il est ainsi effectivement possible de réduire ses impôts sans investir grâce à divers mécanismes incitatifs simples et peu engageants. Parmi eux, on peut penser notamment à :
- La souscription d’un Plan d’Épargne Retraite (PER) ;
- Le mariage ou le PACS pour bénéficier d’une imposition commune ;
- Les dons à une structure reconnue d’utilité publique ou à un organisme d’intérêt général ;
- L’emploi d’un salarié à domicile pour différentes tâches permettant de bénéficier d’un crédit d’impôt ;
- L’achat d’un véhicule non-polluant (voiture, scooter électrique, vélo électrique, trottinette) qui permet de bénéficier d’un crédit d’impôts même pour les personnes non-imposées.
Défiscaliser avec l’investissement locatif
Les contribuables souhaitant réduire sensiblement leur imposition font régulièrement le choix de l’investissement locatif pour défiscaliser. Celui-ci permet, en contrepartie d’une mise en location du bien acheté, de bénéficier d’une réduction d’impôts proportionnelle à la durée de mise en location. Plusieurs dispositifs correspondant chacun à des objectifs différents ont été initiés par les pouvoirs publics :
- La Loi Pinel qui a remplacé le dispositif Duflot est le dispositif le plus connu actuellement. Il permet de bénéficier d’une réduction d’impôt de 12, 18 ou 21 % pour une mise en location respective de 6, 9 ou 12 ans dans un bâtiment d’habitation collectif dans les territoires concernés par le dispositif. L’investissement est limité à 300 000 € pour pouvoir bénéficier de cette réduction.
- Le dispositif Censi-Bouvard, destiné spécifiquement aux locations meublées dans le neuf permettant de bénéficier d’une réduction d’impôt de 11 % du montant investi dans l’achat du bien. Il offre également la possibilité de récupérer la TVA en cas de cession.
- Le dispositif Cosse anciennement “Louer abordable” ou “Louer mieux” fait profiter l’investisseur d’une déduction fiscale de 15 à 70 % (voire 85 % pour les logements solidaires) pour la mise en location d’un bien à destination des ménages modestes ou très modestes pendant 6 ou 9 ans.
- Le dispositif Denormandie pour un investissement dans un quartier ancien dégradé avec la réalisation de travaux d’amélioration devant représenter au moins 25 % du montant total du bien. À l’issue des travaux, le bien doit être mis en location pour une durée de 6 à 12 ans afin de bénéficier d’une réduction d’impôts comprise entre 12 et 21 %.
- La location meublée, qu’elle soit professionnelle (LMP) ou non-professionnelle (LMNP) permet à l’investisseur de déduire l’amortissement du bien immobilier ainsi que du mobilier dans le cadre du régime réel d’imposition. Cet amortissement correspond à la perte de valeur du bien et offre la possibilité de déduire chaque année une quote-part d’amortissement proportionnelle à la durée de conservation du bien estimée. L’amortissement ne permet pas en revanche de créer ou d’aggraver du déficit foncier et peut être reporté sur les exercices suivants lorsque son montant est supérieur aux revenus locatifs déduits des charges locatives de l’exercice.
Le démembrement de propriété, c’est-à-dire la séparation entre la propriété des murs (nue-propriété) et la jouissance du bien (usufruit) permet également à l’investisseur d’économiser les frais de gestion qui sont alors supportés par l’usufruitier.
Placer son argent pour ne pas payer d’impôts
Il est également possible de réduire ses impôts grâce aux placements financiers. Un contribuable peut ainsi diversifier ses avoirs tout en optimisant sa fiscalité. L’investissement dans des PME non-côtées lui permet alors de réaliser un montage financier pour payer moins d’impôts.
L’investissement peut aussi se présenter soit sous la forme d’investissements en FIP (Fonds d’Investissement de Proximité), soit d’investissements en FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation). En contrepartie d’une somme mise à disposition du fonds choisi pendant une durée définie pour une détention minimale de cinq années, l’investisseur bénéficie d’une réduction d’impôts sur la somme investie (25 % contre 18 % auparavant dans la limite de 24 000 € d’investissement pour un couple et 12 000 € pour une personne seule). Le montant de la réduction est néanmoins plafonné à 2 160 € pour une personne seule et à 4 320 € pour un couple.
Ce genre d’investissement n’est néanmoins pas sans risques, avec des possibilités de perte en capital selon les montants investis ainsi que des frais d’entrée.
Nos 10 astuces secrètes pour payer moins d’impôts en 2023 pour les revenus modestes
Après avoir vu le fonctionnement des différents mécanismes permettant de payer moins d’impôts en 2023, détaillons à présent 10 astuces concrètes pour optimiser votre pression fiscale.
1. Se marier ou se pacser pour réduire vos impôts
Payer des impôts quand on est célibataire peut vite se révéler très impactant pour vos finances. En vous unissant, vous pouvez au contraire mutualiser vos revenus et bénéficier d’un taux d’imposition commun. Les revenus sont alors additionnés et rapportés au nombre de parts fiscales. Ce fonctionnement permet généralement de réduire l’imposition des couples, qu’il s’agisse d’un mariage ou d’un PACS, d’autant plus lorsque les écarts de revenus sont importants. Attention toutefois à bien prendre en compte les plafonds de revenus pour bénéficier de certaines déductions.
2. Déduire les frais réels de ses impôts
Dans le cadre de votre activité professionnelle, vous supportez certains frais tout au long de l’année. Certains d’entre eux sont déductibles de vos revenus. Vous avez la possibilité d’opter pour une déduction de frais au réel des montants effectivement engagés, notamment si ils se révèlent bien plus importants que l’abattement forfaitaire de 10 %. Ces frais doivent être relatifs à votre activité professionnelle et concerner l’exercice fiscal en cours. Pensez à conserver toutes les pièces justificatives en cas de contrôle.
3. Faire un don aux associations
Les dons à une structure reconnue d’utilité publique ou à un organisme d’intérêt général permettent de déduire près des deux tiers des montants engagés dans la limite de 20 % de votre imposition. La réduction peut même être portée à 75 % pour les premiers 1 000 € dépensés. Les dons peuvent être effectués sous n’importe quelle forme et même au travers de titres cotés en bourse.
4. Réduire ses impôts grâce à ses enfants
Deux cas de figure relatifs aux enfants permettent de réduire ses impôts. Les frais de garde d’enfants sont déductibles des revenus du foyer si la garde a lieu hors du domicile. De plus, les frais de scolarité sont déductibles selon un montant forfaitaire pour les enfants poursuivant des études secondaires ou supérieures.
5. Avoir un salarié à domicile
Employer un salarié à domicile offre la possibilité de déduire 50 % des dépenses engagées des revenus. Les tâches peuvent concerner le jardinage, le ménage, le soutien scolaire, la garde d’enfants ou encore le dépannage informatique.
6. L’aide à la personne pour réduire ses impôts
Le recours à un service d’aide à la personne à domicile donne également lieu à une déduction d’impôts. Celle-ci s’élève à 50 % du montant dépensé pour le service dans l’année. Les prestations concernent notamment l’aide aux actes de la vie courante et l’assistance aux travaux et aux tâches ménagères.
7. Investir dans les entreprises
L’investissement dans une PME ouvre droit à une déduction d’impôt à hauteur de 25 %. Les versements sont plafonnés à 50 000 € pour une personne célibataire et 100 000 € pour un couple marié ou pacsé. Les investissements en FCPI et FIP ouvrent également droit à une déduction à hauteur de 25 % (et 30 % pour la Corse et les DOM-TOM).
8. Souscrire un plan d’épargne retraite (PER)
L’alimentation d’un plan d’épargne retraite ouvre droit à une déduction d’impôt à hauteur de 10 % des revenus professionnels perçus sur l’exercice précédent. Un plafond global de déduction est également fixé quel que soit le profil. Il est possible de mutualiser la déduction pour les couples mariés ou pacsés si l’un des deux ne l’a pas utilisée.
9. Souscrire un abonnement à la presse journal
Une partie de votre premier abonnement à un journal, une revue périodique ou un service de presse en ligne d’informations politiques ou générales peut être déduite d’impôt. Cette déduction est plafonnée à 30 % du montant de votre abonnement.
10. Faire des travaux énergétiques pour bénéficier d’une déduction fiscale
Les travaux énergétiques réalisés dans votre logement peuvent vous permettre d’obtenir un crédit d’impôt. Les travaux doivent contribuer à l’amélioration de la performance énergétique du bien et le logement en question doit être détenu depuis au moins deux ans au titre de résidence principale.
Voilà, vous connaissez maintenant nos 10 astuces secrètes pour payer moins d’impôts en 2023. N’hésitez pas à les mettre en pratique et à consulter un professionnel pour vous accompagner dans vos démarches fiscales. À vous les économies d’impôts et la tranquillité financière !
