Les prélèvements sociaux représentent souvent une charge financière plus lourde que les impôts pour les détenteurs de capitaux productifs. En effet, ces prélèvements sont calculés à un taux unique de 17,2 %, et non selon un barème progressif. Heureusement, il existe quelques stratégies pour réduire cette facture. Découvrez nos conseils avisés pour limiter vos prélèvements sociaux et économiser sur vos placements.
Privilégier les placements défiscalisés
Pour faire fructifier votre épargne de précaution sans subir les prélèvements sociaux, optez pour des placements entièrement défiscalisés tels que le livret A, le livret de développement durable et solidaire (LDDS), le livret d’épargne populaire (LEP) ou le livret Jeune si vous avez moins de 25 ans. Ces produits vous permettront de préserver votre rendement sans subir de prélèvements sociaux.
En revanche, lorsque vous envisagez des placements à plus long terme, aucun produit ne vous permettra d’engranger des revenus en franchise de prélèvements sociaux. Toutefois, certains placements ne sont soumis aux prélèvements qu’au moment de leur dénouement, et non chaque année. C’est le cas de l’assurance vie en unités de compte, du plan d’épargne en actions (PEA) et du plan d’épargne retraite (PER). Investir dans ces supports vous permettra de maximiser vos performances, car vos gains ne seront pas rognés pendant la durée de votre investissement.
Une autre astuce pour réduire vos prélèvements sociaux est de renoncer à la flat tax et d’opter pour l’application du barème progressif de l’impôt. En faisant cela, la CSG payée sur vos revenus financiers devient déductible de vos revenus imposables à hauteur de 6,8 %. Cette déduction vous permettra de réaliser des économies d’impôt proportionnelles à votre taux d’imposition.
Optimiser vos revenus locatifs
Si vous percevez des loyers provenant de vos biens locatifs, sachez qu’ils sont soumis aux prélèvements sociaux sur leur montant net de charges. Pour réduire votre assiette taxable et, par conséquent, diminuer les prélèvements à payer, vous pouvez augmenter vos charges en effectuant des gros travaux, par exemple. Cette stratégie vous permettra également de supprimer totalement les prélèvements sociaux de l’année en cours et de réduire ceux des années suivantes, si ces travaux génèrent un déficit foncier imputable sur vos autres revenus imposables et sur vos loyers futurs.
Si vous êtes propriétaire d’un bien loué en meublé, vous avez encore plus de possibilités pour réduire vos prélèvements sociaux de manière durable. En effet, la loi vous autorise à déduire, en plus de vos charges, une fraction du prix du bien et des meubles loués sous forme d’amortissements. De plus, les amortissements non déduits une année peuvent être imputés sur vos loyers des années suivantes sans limite de temps.
Si vous êtes concerné par le régime micro-foncier (location vide) ou le régime micro-BIC (location meublée), vous devez opter pour le régime réel d’imposition afin de pouvoir déduire vos charges et vos amortissements de vos loyers imposables.
Opter pour une donation-cession
La donation-cession de titres consiste à donner des valeurs mobilières à un proche avant leur cession à brève échéance, pour leur valeur au jour de la donation. Cette technique permet au donateur de purger la plus-value “latente” prise par ses titres depuis leur acquisition, et ainsi d’éviter le paiement de l’impôt et des prélèvements sociaux. De plus, le donataire bénéficie d’une exonération totale d’imposition, car la vente immédiate des titres ne génère aucune plus-value taxable.
Cependant, il convient de prendre certaines précautions lors de cette opération, car le fisc peut vous sanctionner sur le terrain de l’abus de droit (et vous infliger un lourd redressement fiscal) s’il démontre que la donation est fictive et qu’elle vise uniquement à éluder l’impôt. Il est donc essentiel de respecter les règles légales pour mener à bien cette opération.
La donation de titres est soumise aux droits de donation. Cependant, il est possible d’échapper à ces droits grâce aux abattements applicables aux donations entre proches parents.
En suivant ces conseils avisés, vous pourrez réduire efficacement vos prélèvements sociaux et optimiser votre épargne. Alors, n’attendez plus, mettez en pratique ces astuces pour payer moins et profiter au maximum de vos placements !
