L’assurance vie est un excellent moyen de sécuriser votre avenir financier et celui de vos proches. En souscrivant à un tel contrat, vous pouvez bénéficier de multiples avantages, tant sur le plan de l’épargne que sur celui de la transmission de patrimoine. Découvrez pourquoi l’assurance vie peut être une option très intéressante pour vous.
Quel est le principe de l’assurance vie ?
L’assurance vie est un contrat qui engage l’assureur à verser une rente ou un capital à l’assuré ou à ses bénéficiaires, en échange du paiement de primes. Elle constitue un produit d’épargne à moyen ou long terme. À l’échéance du contrat, vous pouvez récupérer les sommes investies, augmentées des gains potentiels, tout en prenant en compte les frais associés.
Vous pouvez effectuer des versements réguliers ou ponctuels, sans limite de montant, après avoir initialement ouvert le contrat par un versement initial. Même si l’épargne sur une période d’au moins 8 ans est fiscalement avantageuse, vous avez le droit de clôturer votre contrat ou de procéder à des retraits à tout moment.
Les principaux types de contrats
Les contrats monosupport en euros
Dans ces contrats, vos versements sont investis dans des produits sans risque, tels que des obligations d’État, et sont revalorisés chaque année. Votre capital est garanti en permanence et les intérêts générés chaque année sont définitivement acquis.
Les contrats multisupport
Dans les contrats multisupport, vos versements sont également investis dans des produits sans risque, mais aussi dans des produits liés à la bourse tels que des obligations, des actions ou des fonds. Ces investissements, connus sous le nom d’unités de compte (UC), sont liés aux marchés financiers. L’assureur garantit non pas la valeur de ces unités, qui peut varier, mais leur quantité. Cette option d’investissement présente des risques plus importants que les fonds en euros, mais peut également être plus rentable.
Les avantages de l’assurance vie
L’assurance vie propose de nombreux avantages, en faisant un choix judicieux pour vos finances futures.
Elle vous permet de constituer un capital à long terme. Après quelques années, vous pouvez retirer votre capital en clôturant votre contrat et récupérer les sommes investies, augmentées des intérêts nets. Il est cependant important de noter que si vous investissez dans des unités de compte, il n’y a pas de garantie de retrouver l’intégralité de votre mise.
Elle offre également la possibilité de compléter vos revenus, notamment pour la retraite, grâce à des retraits réguliers ou à la transformation de votre capital en rente viagère.
Enfin, l’assurance vie est un excellent outil de transmission de patrimoine, grâce à sa fiscalité avantageuse et à la liberté offerte dans le choix des bénéficiaires.
Assurance vie : quelle fiscalité ?
Depuis le 27 septembre 2017, les intérêts provenant des versements effectués sur un contrat d’assurance vie sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU).
Le PFU est prélevé lors du retrait partiel ou total des sommes disponibles sur votre contrat d’assurance vie.
Pour un retrait effectué 8 ans après l’ouverture du contrat, le PFU s’élève à 7,5% pour des sommes versées inférieures à 150 000€.
Pour un retrait effectué moins de 8 ans après l’ouverture du contrat, le PFU s’élève à 12,8%.
En plus du PFU, des prélèvements sociaux de 17,2% s’appliquent.
Quelle fiscalité pour les héritiers ?
Lors du décès du souscripteur de l’assurance vie, les sommes versées au bénéficiaire du contrat ne font pas partie de la succession du défunt.
Si le conjoint ou le partenaire de PACS est le bénéficiaire de votre contrat, il n’est pas redevable de droits de succession, même si vous avez alimenté votre contrat après l’âge de 70 ans.
Pour les autres bénéficiaires, le traitement fiscal varie selon l’âge de l’assuré au moment des versements :
- Pour les sommes versées avant 70 ans : après application d’un abattement de 152 500€ par bénéficiaire, les capitaux sont taxés à 20% pour la part taxable de chaque bénéficiaire.
- Pour les sommes versées après 70 ans : un abattement unique de 30 500€ s’applique, quel que soit le nombre de bénéficiaires. Au-delà, les capitaux versés sont réintégrés dans l’actif successoral. Cependant, les intérêts capitalisés sont exonérés.
Auprès de qui souscrire un contrat d’assurance vie ?
Un contrat d’assurance vie peut être souscrit auprès d’un assureur, d’un agent, d’un courtier, d’une banque ou d’associations d’épargnants. Vous avez différentes options pour choisir l’intermédiaire qui vous convient le mieux.
Le devoir de conseil
L’assureur est tenu de vous informer sur les caractéristiques des produits qu’il vend. Depuis 2010, il a également l’obligation de prendre en compte vos objectifs et de vous proposer un produit adapté à vos besoins, tout comme pour tout autre produit financier.
En conclusion, l’assurance vie est un excellent moyen de planifier votre avenir financier et de protéger vos proches. Que ce soit pour épargner à long terme, compléter vos revenus ou transmettre votre patrimoine, l’assurance vie offre de nombreux avantages. N’hésitez pas à vous renseigner auprès d’un professionnel pour trouver le contrat qui répondra le mieux à vos besoins.
