L’assurance vie est un produit financier qui offre de nombreux avantages. En souscrivant un contrat d’assurance vie, vous pouvez bénéficier d’une rente ou d’un capital versé par l’assureur en échange du paiement de primes. Cela peut être une excellente option pour constituer une épargne à moyen ou long terme.
Le principe de l’assurance vie
L’assurance vie vous permet d’investir votre argent et de le faire fructifier. Une fois le contrat ouvert avec un versement initial, vous pouvez effectuer des versements réguliers ou ponctuels, sans limite de montant. À la fin du contrat, vous avez la possibilité de récupérer les sommes investies, augmentées des éventuels gains, moins les frais de gestion.
Il est important de noter que vous avez le droit de clôturer votre contrat ou de faire des retraits à tout moment, même si un investissement sur une durée d’au moins 8 ans est fiscalement plus avantageux.
Les types de contrats
Il existe principalement deux types de contrats d’assurance vie :
Les contrats monosupport en euros
Avec ces contrats, vos versements sont investis dans des produits sans risque, tels que des obligations d’État. Votre capital est garanti à tout moment, et les intérêts annuels sont définitivement acquis.
Les contrats multisupport
Avec les contrats multisupport, vos versements sont investis à la fois dans des produits sans risque et dans des produits liés à la bourse, tels que des actions ou des fonds d’investissement. Dans ce cas, la valeur des unités de compte peut varier, mais leur nombre est garanti. Ce type d’investissement comporte plus de risques, mais peut être plus rémunérateur.
Les avantages de l’assurance vie
L’assurance vie présente de nombreux avantages. Elle vous permet de constituer un capital sur le long terme. Après quelques années, vous pouvez retirer votre capital, augmenté des intérêts nets. Cependant, il est important de noter qu’il n’y a pas de garantie de retrouver l’intégralité de votre mise si vous investissez dans des unités de compte.
L’assurance vie offre également la possibilité de compléter vos revenus, notamment pour la retraite, grâce à des retraits réguliers ou à la transformation de votre capital en rente viagère. De plus, elle constitue un excellent outil de transmission de votre patrimoine, grâce à une fiscalité avantageuse et à une grande liberté dans le choix des bénéficiaires.
La fiscalité de l’assurance vie
La fiscalité de l’assurance vie dépend des dates des versements et des retraits effectués. Les intérêts issus des versements effectués depuis le 27 septembre 2017 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU).
Pour des retraits effectués 8 ans après l’ouverture du contrat, le taux du prélèvement forfaitaire unique est de 7.5% pour des sommes versées inférieures à 150 000 €. Pour des retraits effectués moins de 8 ans après l’ouverture, le taux du prélèvement forfaitaire unique est de 12.8%. À cela s’ajoute un prélèvement de 17.2% de prélèvements sociaux.
La fiscalité pour les héritiers
En cas de décès du souscripteur de l’assurance vie, les sommes versées aux bénéficiaires du contrat ne font pas partie de la succession. Si le bénéficiaire est le conjoint ou le partenaire de PACS, il n’aura aucun droit de succession à payer, même si vous avez alimenté votre contrat après 70 ans.
Pour les autres bénéficiaires, le traitement fiscal varie selon l’âge de l’assuré au moment des versements. Pour les sommes versées avant 70 ans, les capitaux sont taxés à 20% après un abattement de 152 500€ par bénéficiaire. Pour les sommes versées après 70 ans, un abattement unique de 30 500€ s’applique, au-delà duquel les capitaux versés sont réintégrés dans l’actif successoral. Toutefois, les intérêts capitalisés sont exonérés.
Où souscrire une assurance vie?
Vous pouvez souscrire un contrat d’assurance vie auprès d’un assureur, d’un agent ou d’un courtier. Vous pouvez également le faire par le biais de votre banque ou d’associations d’épargnants.
Le devoir de conseil
Lors de la souscription d’une assurance vie, l’assureur est tenu de vous informer sur les caractéristiques des produits vendus. Depuis 2010, il doit prendre connaissance de vos objectifs et vous proposer un produit adapté à vos besoins.
En conclusion, l’assurance vie est un excellent moyen de constituer une épargne à moyen ou long terme, de compléter ses revenus et de transmettre son patrimoine. Il est important de bien comprendre les différents types de contrats, leurs avantages et les impacts fiscaux avant de faire votre choix.
