L’investissement dans un Plan d’Épargne en Actions (PEA) peut être une excellente stratégie pour faire fructifier ses économies tout en bénéficiant d’avantages fiscaux intéressants. Dans cet article, nous vous expliquerons en détail ce qu’est un PEA, comment il fonctionne et pourquoi il peut être judicieux d’y investir.
Qu’est-ce que le Plan d’Épargne en Actions ?
Le PEA est une enveloppe fiscale qui permet aux contribuables français de construire et de gérer un portefeuille d’actions directement ou par le biais d’Organismes de Placement Collectif (OPC). Il existe deux types de PEA distincts :
Le PEA classique
Le PEA classique est plafonné à 150 000 € de capitaux investis. Cependant, les gains générés ne sont pas pris en compte dans ce plafond. Par exemple, si vous détenez déjà 150 000 € sur votre PEA classique et que vous réalisez 75 000 € de gains, vous pourrez ajouter jusqu’à 75 000 € supplémentaires sans dépasser le plafond autorisé.
Il existe deux types de PEA classique : le PEA bancaire, qui donne accès aux titres vifs, sicav et trackers, et le PEA assurance, qui donne accès uniquement aux Fonds Communs de Placement (FCP) référencés par l’assureur. Bien que le PEA assurance offre un champ d’investissement plus restreint, il est plus facile à gérer car la gestion courante est déléguée à des sociétés spécialisées.
Le PEA – PME
Le PEA – PME a été créé en 2014 pour orienter une partie de l’épargne des Français vers le financement des entreprises, en particulier les PME et les ETI (Entreprises de Taille Intermédiaire). Initialement plafonné à 75 000 € de versements, le PEA – PME permet désormais des versements allant jusqu’à 225 000 € depuis la loi Pacte de 2019.
Il est important de noter que chaque contribuable ne peut détenir qu’un seul PEA, mais il est possible de cumuler un PEA classique et un PEA – PME. Cependant, les deux plafonds ne peuvent pas être cumulés, ce qui signifie qu’un investisseur ne peut pas verser plus de 150 000 € sur son PEA classique et plus de 225 000 € au total s’il détient les deux types de PEA.
Comment fonctionne le PEA ?
Le PEA offre un cadre fiscal avantageux pour les investisseurs. Cependant, les supports éligibles sont plus restrictifs par rapport à un compte titre classique. Voici les principaux supports éligibles sur un PEA :
Les titres en direct
Les titres éligibles comprennent les actions cotées ou non cotées sous certaines conditions, les certificats d’investissement, les certificats coopératifs d’investissement, les certificats mutualistes, les parts de SARL et les titres de capital de sociétés coopératives. Les sociétés émettrices de ces titres doivent avoir leur siège dans l’Union européenne ou l’Espace économique européen.
Les parts de placements collectifs
Les parts de placements collectifs éligibles comprennent les OPCVM, les SICAV et les ETF. Ces parts sont également soumises à des contraintes géographiques, avec une obligation de constituer un portefeuille composé à 75 % d’actions et de titres de sociétés françaises ou européennes.
La fiscalité du Plan d’Épargne en Actions
Les gains réalisés sur un PEA sont soumis à l’impôt sur les revenus. La fiscalité varie en fonction de la durée de détention du PEA :
- En cas de rachat avant 5 ans, les gains sont imposés à la Flat Tax au taux de 30 % (prélèvements sociaux au taux de 17.2 % + taux forfaitaire d’impôt sur le revenu (IR) au taux de 12.8 %).
- En cas de rachat après 5 ans, les gains sont exonérés d’impôts sur les revenus, mais soumis aux prélèvements sociaux au taux de 17.2 %.
Il est important de souligner que l’imposition ne s’applique qu’aux retraits partiels ou au rachat total du PEA. Ainsi, si vous réalisez une plus-value en vendant certaines actions mais que vous conservez vos liquidités dans votre PEA, vous ne serez pas soumis à l’imposition.
Depuis le 1er janvier 2019, le PEA bénéficie de conditions de sortie plus souples et permet des versements complémentaires après un retrait partiel, dès 5 ans de détention.
Pourquoi investir dans un PEA ?
Investir dans un PEA présente plusieurs avantages :
Pour profiter de la performance des actions sur le long terme
Historiquement, rien ne surpasse les actions en termes de performance sur le long terme. Cependant, les cours des actions peuvent subir des fluctuations importantes. Ainsi, il est recommandé d’investir dans un PEA si vous avez un horizon d’investissement à long terme.
Pour profiter de la meilleure enveloppe fiscale en cas de retrait
Le PEA offre une fiscalité avantageuse. Après cinq ans de détention, seuls les prélèvements sociaux au taux de 17.2 % sont dus sur les gains réalisés, sans plafond. En comparaison, les gains obtenus sur un compte titre ordinaire sont imposés à 30 % et ceux de l’assurance-vie sont soumis à des cotisations sociales et des impôts supplémentaires au-delà de certains seuils. Investir dans un PEA peut donc permettre de réduire considérablement sa fiscalité.
Pour soutenir l’économie
En achetant des actions en bourse, vous devenez actionnaire d’une entreprise et vous contribuez au financement de son développement. Ainsi, investir dans un PEA vous permet de soutenir l’économie réelle.
Comment investir dans un PEA ?
Si vous souhaitez gérer vous-même votre PEA, vous pouvez l’ouvrir auprès d’une banque traditionnelle ou en ligne. Vous devrez ensuite choisir les actions ou les OPC dans lesquels investir.
Si vous préférez bénéficier d’un accompagnement professionnel, il est conseillé de choisir un partenaire de confiance. L’équipe de NETINVESTISSEMENT est à votre disposition pour vous aider à ouvrir et gérer votre PEA.
En conclusion, investir dans un Plan d’Épargne en Actions peut être une stratégie d’investissement intéressante pour les investisseurs souhaitant profiter des avantages fiscaux et de la performance des actions sur le long terme. Toutefois, il est essentiel de choisir les supports d’investissement avec soin. N’hésitez pas à faire appel à votre chef de projet patrimonial chez NETINVESTISSEMENT pour bénéficier d’un accompagnement personnalisé dans vos choix d’investissement.
