Un livret d’épargne est idéal pour placer des liquidités sur une courte période, en toute sécurité et avec une fiscalité avantageuse. Malheureusement, la rentabilité de ces livrets est en baisse et leur protection contre l’inflation diminue, ce qui explique la désaffection du livret A. Cependant, il est important de respecter certaines “dates de valeur” lors du placement ou du retrait d’argent sur un livret, sous peine de mauvaises surprises.
Les avantages des livrets d’épargne réglementés
Les livrets d’épargne réglementés tels que le livret A, le livret de développement durable et solidaire (LDDS) ou encore le livret d’épargne populaire (LEP) sont parfaits pour placer des liquidités à court terme, pour plusieurs raisons :
- Les fonds sont disponibles à tout moment, sans pénalités fiscales ou financières.
- Le montant et la périodicité des versements sont libres.
- Les intérêts générés par l’épargne échappent à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux (17,2 %).
- Les fonds sont garantis par l’État, offrant ainsi une sécurité quasi absolue.
Ces livrets permettent de constituer une épargne de précaution ou de provisionner des sommes pour des projets futurs tels que l’achat d’une voiture, de meubles ou d’un voyage, avec un rendement modeste. Par exemple, en combinant un livret A et un LDDS, vous pouvez placer jusqu’à 34 950 € par personne en franchise d’impôt.
Quand placer votre argent sur un livret ?
Pour savoir quand placer votre argent sur un livret, il est important de comprendre comment sont calculés les intérêts. Les livrets d’épargne ont une particularité : les intérêts sont calculés par quinzaines, contrairement à un compte courant rémunéré où ils sont calculés au jour le jour (ce qui est plus avantageux pour l’épargnant).
Selon cette règle des quinzaines, tout versement a une date de valeur égale au premier jour de la quinzaine suivante. Ainsi, un versement effectué entre le 1er et le 15 du mois aura une date de valeur fixée au 16, tandis qu’un versement réalisé entre le 16 et la fin du mois aura une date de valeur fixée au 1er du mois suivant.
En d’autres termes, les versements ne commencent à générer des intérêts que le 16 du mois ou le 1er du mois suivant leur enregistrement.
En revanche, les retraits effectués entre le 1er et le 15 du mois cessent de porter intérêts à partir du dernier jour du mois précédent, tandis que les retraits effectués entre le 16 et la fin du mois ne rapportent rien à partir du 15.
Il est donc déconseillé de multiplier les mouvements de crédit et de débit sur un livret, car cela entraînerait une faible accumulation d’intérêts (versés une fois par an, en début d’année). Il est préférable d’effectuer les versements le 15 ou le 30 du mois, et les retraits le 1er ou le 16 du mois, afin de ne pas perdre les intérêts d’une quinzaine.
Notez que toute somme d’argent entrant ou sortant d’un compte épargne doit transiter par un compte à vue détenu par le même titulaire et ouvert dans le même établissement. Cette règle, autrefois valable, a été abandonnée et les banques acceptent désormais les virements ou les retraits provenant ou destinés à des comptes n’ayant pas le même titulaire, ainsi que les transferts de compte épargne à compte épargne. Cependant, ces pratiques ont été remises en question suite à l’entrée en vigueur de la directive 2015/2366 du Parlement européen et du Conseil du 25 novembre 2015 concernant les services de paiement dans le marché intérieur (DSP2) le 14 septembre 2021.
