Libérez rapidement les fonds de vos créances grâce à l’affacturage
L’affacturage, également connu sous le nom de “factoring”, est une solution qui vous permet d’obtenir rapidement l’argent de vos factures ou créances clients, sans avoir à attendre leur échéance. Un établissement spécialisé, appelé “factor”, vous avance les fonds en échange de la cession de vos factures. Le factor se charge également du suivi, de la relance et du recouvrement de ces factures, et peut même prendre en charge les risques d’impayés, le cas échéant.
Pour qui est destiné l’affacturage ?
L’affacturage s’adresse à toutes les entreprises, artisans, commerçants, associations, professions libérales et micro-entrepreneurs, quel que soit leur secteur d’activité, leur taille ou qu’ils exportent ou non. Cependant, les factures clients doivent concerner des entreprises privées ou des organismes publics. Il est important de noter que l’affacturage n’est pas disponible si vos clients sont des particuliers.
Les avantages de l’affacturage
En choisissant l’affacturage, vous bénéficiez de nombreux avantages :
- Vous êtes payé rapidement, généralement dans un délai de 24 à 48 heures, indépendamment des délais de paiement accordés à vos clients.
- Vous n’avez pas besoin d’attendre l’échéance des factures clients pour disposer des fonds.
- Vous avez une meilleure visibilité sur votre trésorerie, sans dépendre des règlements.
- Vous pouvez optimiser vos disponibilités et les utiliser à d’autres fins.
- Vous gagnez du temps en confiant la gestion du poste clients (suivi, relance et recouvrement des factures) à un tiers.
- Vous pouvez vous concentrer sur vos clients, le bon fonctionnement et le développement commercial de votre entreprise.
- Vous limitez les risques d’impayés, car le factor peut prendre en charge le suivi et le recouvrement des impayés en cas d’insolvabilité de vos clients.
En sécurisant votre poste clients grâce à l’affacturage, vous renforcez la confiance de vos partenaires commerciaux et financiers. De plus, l’affacturage vous permet de réaliser des économies par rapport à d’autres formes de financement à court terme, comme les découverts bancaires, par exemple.
Le contrat d’affacturage
Si vous décidez d’opter pour l’affacturage, votre banque vous mettra en relation avec un établissement de financement spécialisé, appelé “factor”, qui est souvent une filiale de la banque.
Le contrat d’affacturage entre le factor et votre entreprise définit les conditions dans lesquelles vous cédez vos factures. Cela s’appelle la “mobilisation de créances”. Dès la signature du contrat, vous pouvez remettre au factor vos factures clients au fur et à mesure de leur émission. Le factor vous règle le montant indiqué dans le contrat et se charge du recouvrement des créances à leur échéance.
Pour se protéger d’éventuels problèmes de règlement, le factor évalue le risque et constitue un fonds de garantie en conséquence. Ce fonds est alimenté au fur et à mesure des premières factures, avec une somme proportionnelle à votre poste clients (l’ensemble des factures émises par votre entreprise). Une fois le fonds constitué, le factor peut financer jusqu’à 100 % du montant de vos factures. En cas de rupture de vos relations avec le factor ou de non-renouvellement du contrat, les sommes restantes sur le fonds de garantie vous sont restituées.
Il est important de noter que l’affacturage est soumis à l’accord de l’organisme financier, comme tout autre type de financement.
Combien ça coûte ?
Le coût de l’affacturage n’est pas comparable à celui d’autres crédits à court terme. En plus du coût du financement des créances, il faut également prendre en compte les frais liés aux différents services et options supplémentaires. Le factor se rémunère sur le financement de vos créances, en tenant compte du coût du recouvrement et de la prise de risque. Sur chaque remise de factures, des frais sont prélevés :
- Une commission de financement, qui rémunère l’avance de trésorerie accordée. Elle est exprimée sous la forme d’un taux d’intérêt appliqué sur le montant avancé jusqu’au paiement final de votre client.
- Une commission d’affacturage, qui correspond aux frais de gestion, y compris les frais de relance et de recouvrement. Elle est exprimée en pourcentage du chiffre d’affaires cédé ou de manière forfaitaire.
- Une participation au fonds de garantie (généralement d’environ 10 %) pour couvrir le risque d’impayés. Cette participation cesse une fois que votre fonds de garantie est constitué.
Le factor peut également facturer des frais annexes tels que des frais d’audit, des frais de dossier, des frais minimum par facture ou des frais pour les litiges.
Il est à noter que de plus en plus de factors proposent une tarification au forfait pour faciliter l’accès à l’affacturage pour les très petites entreprises (TPE).
Comment se déroulent les opérations d’affacturage ?
Pour chaque entreprise cliente, vous devez fournir au factor les informations suivantes :
- Le montant total des factures que vous souhaitez lui confier.
- Les coordonnées de l’entreprise cliente et son numéro de SIRET.
Le factor analyse la situation de vos clients et évalue les risques avant de vous accorder une garantie pour chacun d’entre eux.
Une fois le contrat d’affacturage signé, vous pouvez remettre au factor une copie des factures que vous avez émises, en indiquant les délais de paiement accordés à vos clients. Ces remises peuvent également être dématérialisées.
Vous devez informer vos clients que vous cédez vos créances à un tiers en mentionnant la subrogation sur la facture que vous leur envoyez, ainsi que sur la copie destinée au factor.
Le factor vous avance la somme correspondant à chaque facture reçue, déduction faite des frais et du pourcentage prélevé pour constituer votre fonds de garantie.
Le factor reçoit le paiement des factures à échéance directement de la part de vos clients et gère les éventuels impayés.
Que se passe-t-il en cas d’impayés ?
Si le factor n’arrive pas à se faire payer (client insolvable, défaillance d’entreprise, etc.), il utilise les sommes de votre fonds de garantie pour récupérer le montant des factures impayées qu’il vous a avancé.
Si vous avez souscrit une assurance-crédit, celle-ci peut prendre en charge tout ou partie des impayés selon les termes de votre contrat, en complément de votre fonds de garantie. Par exemple, si l’assurance-crédit couvre 80 % de vos impayés, le factor récupérera les 20 % restants en puisant dans votre fonds de garantie.
L’assurance-crédit est facultative et peut être souscrite auprès du factor ou de l’assureur-crédit de votre choix. En optant pour une délégation de bénéfices des indemnités des impayés au profit du factor, vous pouvez également obtenir des informations sur la solvabilité de vos prospects ou clients, afin d’éviter d’entamer ou de poursuivre des relations commerciales risquées.
Il est important de noter que les conditions de fonctionnement du fonds de garantie et la prise en charge des impayés par l’assurance-crédit sont définies au cas par cas, en fonction du contrat que vous signez avec le factor et/ou l’assureur-crédit.
En conclusion, l’affacturage est une solution efficace pour disposer rapidement des fonds de vos factures ou créances clients. Il vous permet de bénéficier de nombreux avantages, d’optimiser votre trésorerie et de limiter les risques d’impayés. Toutefois, il est important de prendre en compte les coûts associés à cette solution. N’hésitez pas à vous renseigner auprès de votre banque pour en savoir plus sur l’affacturage et son fonctionnement.
