Comment remplir votre déclaration de revenus
Vérifiez les informations préremplies
Il est essentiel de vérifier l’exactitude des informations préremplies par l’administration fiscale (revenus imposables et prélèvements à la source), que vous choisissiez une déclaration automatique ou une déclaration classique. Pour ce faire, utilisez le récapitulatif annuel figurant sur votre bulletin de salaire ou relevé de pension de décembre 2022, ou consultez un document spécifique fourni par vos verseurs de revenus. En l’absence de récapitulatif annuel, calculez le total de vos revenus imposables et des prélèvements à la source à partir de vos bulletins de paie de l’année. Vous pouvez également retrouver ces informations dans votre espace personnel sous l’onglet “Gérer mon prélèvement à la source”.
La déclaration en mode prélèvement à la source
Sur votre déclaration de revenus, vous trouverez le détail de toutes les retenues à la source effectuées en 2022. Cela vous permettra de les vérifier et, le cas échéant, de les modifier. Voici les différentes actions que vous pouvez effectuer :
- Ajouter une ligne de montants “revenus / retenue à la source” si vous ne retrouvez pas les informations concernant un verseur de revenus.
- Modifier un montant pour corriger les données sur le revenu et/ou la retenue à la source fournies par l’administration.
- Supprimer une ligne de montants “revenus / retenue à la source” si vous contestez le fait qu’un collecteur vous ait versé des revenus imposables et prélevé une retenue à la source.
Le calendrier
La déclaration papier doit être déposée au plus tard le lundi 22 mai 2023 à minuit, y compris pour les résidents français à l’étranger.
Comment faire sa déclaration en ligne ?
Déclarer en ligne est la manière la plus simple, flexible, rapide et sécurisée de remplir sa déclaration de revenus. Il vous suffit de vous connecter à votre espace personnel et de suivre les instructions. Si vous disposez d’un accès internet à votre domicile, vous devez obligatoirement effectuer votre déclaration en ligne. Cependant, si vous estimez ne pas être en mesure de le faire, vous avez toujours la possibilité d’utiliser une déclaration papier. Pour vous connecter à votre espace personnel, munissez-vous de votre numéro fiscal et de votre mot de passe. Vous pouvez également utiliser FranceConnect et vous connecter à l’aide d’une des “identités numériques” partenaires telles que impots.gouv.fr, AMELI, La Poste ou MobileConnect et moi.
Vous n’avez pas encore créé votre espace ?
Ce n’est pas compliqué, il vous suffit de rassembler 3 éléments : [liste des éléments à rassembler]. Une fois cela fait, vous pouvez créer votre espace personnel et choisir un mot de passe.
Et si je déclare pour la première fois ?
Si vous avez 20 ans ou plus et que vous étiez rattaché au foyer fiscal de vos parents l’année dernière, vous avez reçu une lettre spécifique contenant vos 3 identifiants pour créer votre propre espace personnel sur impots.gouv.fr et effectuer votre déclaration en ligne. Si vous ne retrouvez pas cette lettre, contactez votre centre des Finances publiques. Vous pourrez alors déclarer vos revenus en ligne, que ce soit depuis un ordinateur, un smartphone ou une tablette. Si vous ne disposez pas d’un numéro d’accès en ligne ni d’un revenu fiscal de référence, vous ne pouvez pas déclarer en ligne cette année. Vous devrez donc envoyer une déclaration papier (millésime 2023) à votre service des impôts. Cette déclaration sera prochainement téléchargeable depuis le moteur de recherche du site impots.gouv.fr.
Vous êtes nouvellement arrivé(e) sur le territoire et n’avez pas encore de numéro fiscal ?
Vous pouvez faire une demande en ligne via notre page Contact > Particulier > L’accès à votre espace particulier > Je n’ai pas de numéro fiscal.
Vous avez reçu une allocation de votre employeur et/ou avez engagé des frais de télétravail à domicile en 2022 ?
Consultez la FAQ (PDF) pour plus d’informations.
Pourquoi devez-vous continuer à déclarer malgré la mise en place du prélèvement à la source ?
La déclaration de revenus est toujours nécessaire chaque année, car l’administration fiscale ne dispose pas toujours de toutes les informations actualisées vous concernant (comme les revenus fonciers ou les pensions alimentaires). Cette déclaration permet donc de régulariser votre situation de l’année précédente en prenant en compte tous vos revenus et charges (dons, dépenses éligibles aux crédits d’impôt, etc.). Dans la plupart des cas, si vos revenus n’ont pas changé ou si vous avez mis à jour votre situation au fur et à mesure dans votre espace personnel, cela ne changera rien et vous n’aurez probablement rien à payer en plus. En revanche, si vos revenus ont augmenté mais que vous ne l’avez pas signalé, il est possible que vous ayez un solde à payer. Dans certains cas, votre déclaration de revenus peut également vous permettre de bénéficier d’un remboursement (par exemple, si vous êtes éligible à un crédit d’impôt). Elle permettra également de mettre à jour votre taux de prélèvement à la source pour le mois de septembre, afin qu’il soit le plus adapté possible à votre situation.
À quelle date le taux de prélèvement sera-t-il pris en compte ? Puis-je le modifier dès maintenant ?
Le délai de prise en compte de votre nouveau taux de prélèvement à la source est d’environ 1 à 2 mois. Suite à votre déclaration de revenus, un nouveau taux sera calculé et appliqué à partir du mois de septembre. Ce taux tiendra compte des éléments que vous avez déclarés. Vous pourrez voir votre taux une fois que vous aurez signé votre déclaration en ligne (ou s’il n’y a aucune modification, le taux sera mentionné sur votre déclaration automatique). Si vous estimez que ce taux n’est pas adapté à votre situation actuelle, vous pouvez l’ajuster. Il vous suffit de cliquer sur “Oui, je souhaite adapter mon prélèvement à la source” à la fin de votre déclaration de revenus.
Si j’ai coché la case “recevoir ma déclaration”, vais-je recevoir ma déclaration papier ?
Si vous avez effectué une déclaration papier en 2022 ou en 2021, votre déclaration préremplie au format papier vous sera envoyée entre le 13 avril et la fin avril 2023, à moins que vous n’ayez sélectionné l’option “zéro papier” dans votre espace en ligne. Attention, si vous avez déclaré en ligne pendant deux années consécutives (2022 et 2021), vous ne recevrez plus votre déclaration sous format papier. Si vous en avez besoin, vous pouvez contacter nos services pour obtenir de l’aide pour la déclaration en ligne ou demander à votre centre des Finances publiques de vous envoyer une déclaration par courrier.
La case 3916 “Détention d’un compte à l’étranger” est précochée sur ma déclaration. Or, je n’ai pas de compte à l’étranger. Que faire ?
Il est possible que la case 3916 “Détention d’un compte à l’étranger” soit déjà cochée lorsque vous recevez votre déclaration. Même si vous n’avez pas de compte à l’étranger, cette case peut rester cochée si vous avez un compte PayPal (domicilié au Luxembourg) lié à votre carte bancaire pour effectuer des achats en ligne. Si la case 3916 est précochée alors que vous n’avez ni compte à l’étranger ni contrat d’assurance-vie, et que les sommes encaissées via votre compte PayPal ne dépassent pas 10 000 € par an, vous pouvez la décocher. Pour ce faire :
- Au début de votre déclaration en ligne, lorsque vous sélectionnez les revenus, cliquez sur “Déclarations annexes”, puis décochez la case correspondant à la déclaration n° 3916 “Déclaration par un résident d’un compte ouvert hors de France”. Validez.
- Si vous remarquez cela à la fin de votre déclaration, au lieu de revenir au début, cliquez sur le lien “Sélection des rubriques de la déclaration de revenus et annexes” dans le menu de gauche de votre écran. Cliquez ensuite sur “Déclarations annexes”.
Cela vous permettra de décocher la case 3916.
Je n’ai pas d’ordinateur ou d’accès à Internet. L’année dernière, j’ai fait une déclaration en ligne via une Maison de services au public, je suis donc considéré comme déclarant en ligne. Comment faire ma déclaration cette année ?
Cette année, si vous avez déclaré en ligne en 2022, vous ne recevrez plus de déclaration préremplie au format papier, car vous êtes considéré comme un déclarant en ligne. Les Maisons de services au public sont de plus en plus nombreuses sur tout le territoire, avec plus de 2500 sites à votre disposition. Elles vous proposent un accueil de premier niveau et peuvent vous aider à effectuer votre déclaration en ligne. Cependant, si vous ne vous sentez pas à l’aise avec la déclaration en ligne ou si vous ne disposez pas des moyens nécessaires, vous pouvez contacter votre centre des Finances publiques pour demander exceptionnellement l’envoi d’une déclaration préremplie au format papier par courrier postal.
Ma Maison de services au public ou mon France Service peut-il demander des informations au centre des Finances publiques à ma place ?
Les agents des Maisons de services au public et des France Services sont formés pour répondre à vos questions générales et vous aider dans vos démarches en ligne. Cependant, le centre des Finances publiques ne fournira pas d’informations personnelles directement à l’agent de la France Service. L’agent peut vous aider à formuler votre demande via la messagerie sécurisée de votre espace personnel sur impots.gouv.fr ou à prendre un rendez-vous avec le centre des Finances publiques compétent pour votre dossier.
Quelle est la date limite pour rectifier ma déclaration ?
Si vous déclarez en ligne : Vous pouvez effectuer autant de déclarations rectificatives que vous le souhaitez pendant la période de déclaration jusqu’à la date limite de dépôt de votre département (voir calendrier de la déclaration en ligne). Pour cela, retournez sur votre espace personnel, cliquez sur “Accéder à la déclaration en ligne” puis sur “Corriger”.
Si vous êtes concerné par la déclaration automatique, vous pouvez également corriger votre déclaration en ligne pendant toute la période déclarative si vous avez oublié de modifier ou de compléter certains éléments.
Une fois que vous avez reçu votre avis d’imposition ou qu’il est disponible en ligne, si vous constatez une erreur, vous pouvez de nouveau modifier ou corriger les éléments déclarés grâce au service de correction en ligne. Pour la déclaration de revenus 2022, ce service sera disponible à partir de mi-août 2023 jusqu’à mi-décembre 2023. Après cette date, vous ne pourrez plus modifier votre déclaration en utilisant le service de correction en ligne.
Si vous déclarez sur papier : Pendant la période de déclaration, vous pouvez modifier votre déclaration en envoyant une déclaration rectificative contenant toutes les rubriques vous concernant avant la date limite de dépôt à votre service des impôts des particuliers.
Une fois que vous avez reçu votre avis d’imposition, vous pouvez présenter une réclamation jusqu’au 31 décembre de la deuxième année suivant le dépôt de votre déclaration. Vous pouvez le faire en ligne depuis votre espace personnel via la messagerie sécurisée ou par courrier à votre centre des Finances publiques.
Pour plus d’informations, consultez la rubrique “Prévenir et résoudre mes difficultés ; corriger mes erreurs ; je veux contester un impôt : je fais une réclamation” dans la section “Particulier”.
