Êtes-vous prêt à effectuer votre déclaration de revenus cette année ? Que vous soyez un habitué ou que vous déclariez pour la première fois, il est essentiel de connaître les étapes et les informations nécessaires pour remplir votre déclaration sans erreur. Dans cet article, nous vous expliquerons tout ce dont vous avez besoin pour réussir cette étape importante de votre vie fiscale.
Comment déclarer vos revenus
Vérifiez vos informations préremplies
La première étape consiste à vérifier les informations préremplies par l’administration fiscale. Qu’il s’agisse de vos revenus imposables ou de vos prélèvements à la source, vous devez vous assurer que ces informations sont correctes. Pour cela, rendez-vous sur votre espace particulier et utilisez le récapitulatif annuel disponible sur votre bulletin de salaire de décembre 2022 ou sur un document spécifique fourni par vos sources de revenus. En l’absence de récapitulatif, il vous suffit de totaliser vos revenus imposables et vos prélèvements à la source à partir de vos bulletins de l’année. Vous pouvez également trouver ces informations dans votre espace particulier, sous l’onglet “Gérer mon prélèvement à la source”.
La déclaration en mode prélèvement à la source
Lors de votre déclaration de revenus, vous trouverez un détail de toutes les retenues à la source effectuées en 2022. Vous pourrez ainsi vérifier ces informations et les modifier si nécessaire. Vous pouvez ajouter une ligne de montants si vous ne retrouvez pas les informations d’un verseur de revenus, modifier un montant en rectifiant les revenus ou les retenues à la source présentés par l’administration, ou supprimer une ligne si vous contestez qu’un collecteur vous a versé des revenus imposables et prélevé une retenue à la source.
Le calendrier
Si vous préférez la déclaration papier, vous devrez la déposer au plus tard le lundi 22 mai 2023 à minuit, même si vous êtes résident français à l’étranger.
Comment faire pour déclarer en ligne ?
Déclarer en ligne est facile, flexible, rapide et sécurisé. Il vous suffit de vous connecter à votre espace particulier et de vous laisser guider. Si votre résidence principale dispose d’un accès à internet, vous devez obligatoirement effectuer votre déclaration en ligne. Cependant, si vous ne pouvez pas le faire, vous avez toujours la possibilité d’utiliser la déclaration papier. Pour vous connecter à votre espace particulier, vous aurez besoin de votre numéro fiscal et de votre mot de passe. Vous pouvez également vous connecter à l’aide de FranceConnect en utilisant l’une des identités numériques partenaires.
Vous n’avez pas encore créé votre espace ?
Pas de panique, la création de votre espace est simple. Il vous suffit de rassembler trois éléments. Ensuite, vous pouvez créer votre espace personnel et choisir un mot de passe.
Et si je déclare pour la toute première fois ?
Si vous avez 20 ans ou plus et que vous étiez rattaché au foyer fiscal de vos parents l’année dernière, vous avez dû recevoir un courrier spécifique contenant vos trois identifiants pour créer votre propre espace particulier sur impots.gouv.fr et déclarer en ligne. Si vous ne retrouvez pas ce courrier, vous pouvez contacter votre centre des Finances publiques pour obtenir de l’aide. Vous pouvez alors déclarer vos revenus en ligne, depuis un ordinateur, un smartphone ou une tablette. Si vous ne disposez pas d’un numéro d’accès en ligne ni d’un revenu fiscal de référence, vous devrez transmettre une déclaration papier à votre service des impôts.
Vous êtes arrivé(e) récemment sur le territoire et n’avez pas encore de numéro fiscal ?
Si vous êtes dans cette situation, vous pouvez faire une demande de numéro fiscal via la page Contact > Particulier > L’accès à votre espace particulier > Je n’ai pas de numéro fiscal.
Pourquoi devez-vous continuer à déclarer malgré le prélèvement à la source ?
Même avec la mise en place du prélèvement à la source, vous devez continuer à faire votre déclaration chaque année. En effet, l’administration fiscale ne dispose pas toujours de toutes vos informations actualisées, comme les revenus fonciers ou les pensions alimentaires. Votre déclaration permet donc de régulariser votre situation de l’année précédente en prenant en compte tous vos revenus et vos charges. Dans la plupart des cas, si vos revenus n’ont pas changé ou si vous avez mis à jour votre situation régulièrement dans votre espace particulier, cela ne changera rien pour vous. Cependant, si vous avez connu une augmentation de revenus sans la déclarer, vous pourriez avoir un solde à payer. De plus, votre déclaration de revenus peut également vous permettre de bénéficier d’un remboursement ou de mettre à jour votre taux de prélèvement pour septembre.
À quelle date le taux de prélèvement sera-t-il pris en compte ? Puis-je déjà le modifier ?
Votre nouveau taux de prélèvement sera pris en compte dans un délai de 1 à 2 mois après votre déclaration de revenus. Ce nouveau taux, calculé en fonction des éléments que vous avez déclarés, sera appliqué à partir du mois de septembre. Vous le verrez une fois que vous aurez signé votre déclaration en ligne ou, si vous n’avez rien corrigé, sur votre déclaration automatique. Si vous estimez que ce taux n’est pas adapté à votre situation actuelle, vous pouvez le modifier en cliquant sur “Oui, je souhaite adapter mon prélèvement à la source” à la fin de votre déclaration de revenus.
Si j’ai coché la case “recevoir ma déclaration”, vais-je recevoir ma déclaration papier ?
Si vous avez déclaré sur papier en 2022 ou en 2021, votre déclaration préremplie vous sera envoyée par courrier postal entre le 13 avril et la fin avril 2023, à moins que vous n’ayez coché l’option “zéro papier” dans votre espace en ligne. En revanche, si vous avez déclaré en ligne les deux dernières années, vous ne recevrez plus votre déclaration au format papier. Si nécessaire, vous pouvez contacter nos services pour obtenir de l’aide pour la déclaration en ligne ou demander à votre centre des Finances publiques de vous envoyer une déclaration par courrier.
La case “Détention d’un compte à l’étranger” est pré-cochée sur ma déclaration, que faire ?
Il peut arriver que la case “Détention d’un compte à l’étranger” soit pré-cochée sur votre déclaration, même si vous n’avez pas de compte à l’étranger. Par exemple, si vous avez un compte Paypal (domicilié au Luxembourg) lié à une carte bancaire pour effectuer des achats en ligne, cette case peut néanmoins être cochée. Si cette case est pré-cochée mais que vous n’avez pas de compte à l’étranger ni de contrat d’assurance-vie, et que les sommes perçues via votre compte Paypal ne dépassent pas 10 000 € par an, vous pouvez décocher cette case. Pour cela, suivez ces étapes :
- Au début de votre déclaration en ligne, sur l’écran de sélection des revenus, cliquez sur “Déclarations annexes”, puis décochez la case correspondant à la déclaration n° 3916 “Déclaration par un résident d’un compte ouvert hors de France”. Validez.
- Si vous vous apercevez de cette pré-coche à la fin de votre déclaration, cliquez sur le lien “Sélection des rubriques de la déclaration de revenus et annexes”, dans le menu à gauche de votre écran. Ensuite, sélectionnez “Déclarations annexes”.
Cela vous permettra de décocher le formulaire n° 3916.
Je n’ai pas d’ordinateur ou pas d’accès internet, comment puis-je déclarer cette année ?
Si vous avez déclaré en ligne en 2022, vous ne recevrez pas de déclaration pré-remplie au format papier cette année, car vous êtes considéré comme un déclarant en ligne. Cependant, les Maisons de services au public et les France Services sont là pour vous aider. Aujourd’hui, plus de 2500 France Services sont disponibles partout sur le territoire. Elles peuvent vous fournir une assistance pour la déclaration en ligne et vous orienter vers le service compétent. Si vous le souhaitez, vous pouvez également contacter votre centre des Finances publiques pour demander l’envoi exceptionnel d’une version papier de votre déclaration pré-remplie par courrier postal.
Ma Maison de services au public, ou mon France Service, peut-elle demander des informations au centre des Finances publiques à ma place ?
Les agents des Maisons de services au public et des France Services sont formés pour répondre à vos questions générales. Ils peuvent également vous aider dans vos démarches en ligne et vous orienter vers le service compétent. Cependant, le centre des Finances publiques ne transmettra pas d’informations personnelles directement à l’agent de France Service. L’agent peut vous aider à formuler votre demande via la messagerie sécurisée de votre espace particulier ou à prendre un rendez-vous avec le centre des Finances publiques responsable de votre dossier.
Quelle est l’échéance pour rectifier ma déclaration ?
Si vous déclarez en ligne, vous pouvez effectuer autant de déclarations rectificatives que vous le souhaitez pendant la période déclarative jusqu’à la date limite de dépôt de votre département. Pour ce faire, retournez sur votre espace particulier, cliquez sur “Accéder à la déclaration en ligne” puis “Corriger”. Si vous êtes concerné par la déclaration automatique, vous pourrez également corriger votre déclaration en ligne pendant toute la période déclarative. Une fois votre avis reçu, vous pourrez encore modifier ou corriger les éléments déclarés grâce au service de correction en ligne disponible à partir de mi-août 2023 jusqu’à mi-décembre 2023. Après cette date, vous ne pourrez plus modifier votre déclaration en utilisant le service de correction en ligne.
Si vous déclarez sur papier, vous pouvez modifier votre déclaration jusqu’à la date limite de dépôt en adressant une déclaration rectificative reprenant toutes les rubriques vous concernant au service des impôts des particuliers dont vous dépendez. Une fois votre avis reçu, vous pouvez présenter une réclamation jusqu’au 31 décembre de la deuxième année suivant le dépôt de votre déclaration, soit en ligne via la messagerie sécurisée de votre espace particulier, soit par courrier à votre centre des Finances publiques.
N’attendez pas, prenez dès maintenant les mesures nécessaires pour remplir votre déclaration de revenus en toute tranquillité. En suivant ces instructions, vous pourrez remplir votre déclaration sans erreur et être sûr d’être en règle avec l’administration fiscale. Bonne déclaration !
